Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
Geldwäscherei Report 2019
Geldwäscherei Report 2019
Geldwäscherei
2019
Auftrag und Erfolge der
Geldwäschemeldestelle im Bundeskriminalamt
Geldwäscherei Lagebericht
2019
Aufgaben und Tätigkeiten der Geldewäschemeldestelle im
Bundeskriminalamt
Wien 2020
1
Inhalt
Vorwort 5
1 Einleitung 7
Organisationsaufbau 18
4 Internationale Vernetzung 20
Egmont-Gruppe 21
Advisory Group 22
2 3
6 Maßnahmen und Verurteilungen 32
Vorwort
Sicherstellungen 33
Liebe Leserinnen, liebe Leser!
Transaktionsverbot (§ 17 Absatz 4 FM-GwG) 35
Sozialleistungsbetrug 40
Der Geldwäschebericht 2019 thematisiert eine Sonderform der Wirtschaftskriminalität: Bundesminister für Inneres
Anlagebetrug 41 die Geldwäscherei. Dabei werden inkriminierte Werte, oftmals illegale Gelder aus Straf- Karl Nehammer, MSc und
geschäftsführender Direktor
taten, so in den legalen Wirtschaftsprozess eingebracht, dass sie danach als legitimierte des Bundeskriminalamtes
8 Strategische Entwicklungen 43
Gelder deklariert und weiterverwendet werden können. Gerhard Lang, MA
Public-Private Partnership Initiative (PPPI) 44
Wenn es darum geht diese Methodiken zu perfektionieren, lassen sich die Täter neue
Geldwäschetagung 45
Wege einfallen, nutzen neueste Technologien und bedienen sich internationaler Services,
Engagement der A-FIU in anderen Foren 45 auf die wir als Kriminalpolizei schnell und flexibel reagieren müssen. 2019 stellt dabei kein
Ausnahmejahr dar. Der Bericht macht deutlich, dass es zur Bekämpfung dieses Deliktes
9 Ausblick 47
nicht nur restriktive, sondern auch präventive Maßnahmen braucht.
Herausforderungen 48
Die Geldwäschemeldestelle im Bundeskriminalamt ist führend mit der Bekämpfung dieser
Kriminalitätsform in Österreich betraut und entwickelt sich laufend weiter: So wurde
2019 die Analysesoftware „goAML“ in Betrieb genommen. Sie wird ständig adaptiert
und laufend an weitere meldeverpflichtete Berufsgruppen ausgerollt. Die Umsetzung
der fünften Geldwäsche-Richtlinie ins österreichische Recht ist noch nicht vollständig
abgeschlossen und wird die Tätigkeit der Geldwäschemeldestelle daher auch in nächster
Zeit begleiten.
Ihr
Gerhard Lang, MA
Geschäftsführender Direktor des Bundeskriminalamtes
Ausgangspunkt jeder Geldwäscherei ist der Besitz von illegal erworbenen Vermögens-
werten, die durch Steuerhinterziehung, Betrug, Waffen- oder Drogenhandel, Korruption
oder durch andere Straftaten erwirtschaftet wurden. Ziel der Geldwäsche ist es, diese
gleichsam „schwarzen“ Vermögenswerte dem Zugriff der Behörden zu entziehen. Zu
diesem Zweck wird das Schwarzgeld durch eine Reihe möglichst unauffälliger und meist
komplexer Transaktionen im Kreis geschickt. Sie sollen es den Behörden erschweren,
die illegale Herkunft der Vermögenswerte zu erkennen. Am Ende dieses Prozesses kann
das „weißgewaschene“ Vermögen wieder in den legalen Wirtschaftskreislauf überführt
werden, ohne dabei die Aufmerksamkeit der Behörden auf sich zu ziehen.
Das Büro der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung (UNODC)
unterscheidet drei Phasen des Geldwäscheprozesses:
• Platzierung („placement“),
• Schichtung („layering“) und
• Reintegration („reintegration“)
Der erste Schritt, die Platzierung, dient dazu, die illegalen Vermögenswerte in den legalen
Finanzkreislauf einzuschleusen. Um möglichst keine Aufmerksamkeit zu erregen, erfolgt
die Platzierung regelmäßig in kleineren Teilbeträgen, dem sogenannten „smurfing“.
Einzahlungen können direkt auf Bankkonten, bei Spielbanken, Wechselstuben oder bei
anderen Wirtschaftsteilnehmern erfolgen. Die Platzierung bildet die riskanteste Phase
des Geldwäscheprozesses, denn sie birgt das größte Risiko der Enttarnung.
Im zweiten Schritt, der Schichtung, wird das Schwarzgeld in einer Reihe von Transaktionen
im Kreis geschickt, sodass seine illegale Herkunft immer schwerer nachzuvollziehen ist:
Mit jeder Transaktion, also mit jedem weiteren Waschgang, wird das Schwarzgeld ein
bisschen „weißer“ und die Verschleierung erfolgreicher. Beliebte Mittel zur Durchführung
der Transaktionen sind Offshore-Banken, Scheingeschäfte, Briefkastengesellschaften,
Strohmänner und immer öfter Kryptowährungen.
Ist das inkriminierte Vermögen einmal „weißgewaschen“ und der Anschein eines legalen
Ursprungs erweckt, folgt die letzte Phase (Reintegration). Das Vermögen wird im legalen
Wirtschaftskreislauf ausgegeben und beispielsweise für den Kauf von Luxusgütern oder
Unternehmensanteilen verwendet.
Zur Bekämpfung der Geldwäsche verfolgt der Gesetzgeber einen mehrdimensionalen An-
Bekämpfung
satz. Zum Zwecke der Prävention sind Berufsgruppen, die besonders geldwäschegeneigte
Geschäfte abwickeln, sogenannte Verpflichtete oder meldepflichtige Berufsgruppen, zur
Einhaltung bestimmter Sorgfalts- und Meldepflichten angehalten. Gleichzeitig setzt der
Gesetzgeber auf Repression und kriminalisiert unter dem Titel der Geldwäscherei in § 165
der
Strafgesetzbuch (StGB) das Verbergen oder Verschleiern von Vermögensbestandteilen,
die von bestimmten Straftaten herrühren.
Geldwäsche
Sorgfaltspflichten der Verpflichteten
Als besonders risikobehaftete Berufsgruppen gelten etwa Banken und andere Dienst-
leister am Finanzmarkt, Rechtsanwälte, Immobilienmakler, Wirtschaftstreuhänder oder
seit Jänner 2020 auch sogenannte Dienstleister in Bezug auf virtuelle Währungen. Sie
haben unüblichen Transaktionen und Transaktionsmustern ohne erkennbaren wirtschaft-
lichen oder rechtmäßigen Zweck sowie risikobehafteten Kundinnen und Kunden be-
sondere Aufmerksamkeit zu widmen.
• Unternehmensbezogene Risikoanalyse
Diese dient dazu, das Risiko für das Unternehmen einschätzen zu können, von Dritten
für Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung missbraucht zu werden.
• Know-your-Customer-Prinzip (KYC)
Geldwäscher sollen möglichst keine Anonymität genießen. Die KYC-Regeln ver-
pflichten daher dazu, die Kundinnen und Kunden möglichst gut zu kennen, um so rasch
Änderungen ihrer Verhaltensmuster erkennen zu können. Im Rahmen des KYC hat
beispielsweise eine Identitätsprüfung der Kundin und des Kunden, die Feststellung
des Zwecks der Geschäftsbeziehung oder einer Transaktion sowie die Überprüfung
der Herkunft von eingesetzten Mitteln zu erfolgen. Dieses Prinzip dient als Grund-
baustein aller Sorgfaltspflichten, auf dem auch die verpflichtende kundenbezogene
Risikoanalyse basiert.
Die Melde- und Auskunftsverpflichtungen gegenüber der A-FIU bilden den zentralen
Ausgangspunkt für die Aufgabenerfüllung der Geldwäschemeldestelle. Die Überprüfung
der Einhaltung der beschriebenen Sorgfaltspflichten hingegen obliegt den jeweiligen
Aufsichtsbehörden. Im Finanzdienstleistungssektor übernimmt diese Aufgabe die
Finanzmarktaufsicht (FMA), für Rechtsanwälte, Notare und Wirtschaftstreuhänder deren
jeweiligen Kammern.
Gemäß § 165 Absatz 1 StGB ist mit einer Freiheitsstrafe bis zu drei Jahren zu bestrafen,
wer Vermögensbestandteile, die aus bestimmten Straftaten herrühren, verbirgt oder
ihre Herkunft verschleiert.
Eine zentrale Funktion der Kriminalisierung dieser als Geldwäscherei definierten Handlung
liegt darin, die Nutzung illegal erlangter Vermögenswerte zu erschweren, indem auch das
Verbergen oder Verschleiern ihrer Herkunft betraft wird. Wenn das strafrechtliche Verbot
die Begehung des Grunddelikts schon nicht abwenden konnte, so soll der Tatbestand
der Geldwäscherei die Nutzung der daraus erzielten Vermögenswerte verhindern.
Geldwäscherei ist also ein sogenanntes Anschlussdelikt. Das bedeutet, dass für die
Strafbarkeit (mit Ausnahme des § 165 Absatz 3 StGB) jedenfalls auch der Nachweis
bestimmter Vortaten erforderlich ist. Der Vortaten-Katalog des § 165 Absatz 1 StGB
wurde in den letzten Jahren stetig erweitert. Mittlerweile ist das Waschen jeglicher
Vermögensbestandteile strafbar, die aus Handlungen stammen, die mit mehr als ein-
jähriger Freiheitsstrafe bedroht sind oder aus Vergehen nach den §§ 223, 229, 289, 293,
295 StGB sowie §§ 27 oder 30 Suchtmittelgesetz (SMG) herrühren.
Wie nahezu alle Staaten dieser Welt besitzt auch Österreich eine zentrale Stelle für die
Meldestelle
Entgegennahme und Analyse von Sachverhalten im Zusammenhang mit Geldwäscherei,
ihren Vortaten oder mit Terrorismusfinanzierung. Die Geldwäschemeldestelle ist im
BK angesiedelt. Sie bildet in ihrer Zentralstellenfunktion die einzige Ansprechstelle
für meldepflichtige Berufsgruppen in Österreich in Bezug auf Geldwäscherei und
für Geldwäsche
Terrorismusfinanzierung.
Erhärtet sich im Rahmen des Analyseverfahrens kein Verdacht einer strafbaren Handlung, Zur ordnungsgemäßen Erfüllung ihres Auftrags steht der Geldwäschemelde-
legt die A-FIU die erhaltene Verdachtsmeldung für künftige Analysen „ad acta“. Nach stelle eine Reihe von Befugnissen zur Verfügung.
längstens fünf Jahren sind die so ermittelten Daten zu löschen.
Geldwäschemeldestelle
Abbildung: Analyseverfahren Die Geldwäschemeldestelle kann von den meldepflichtigen Berufsgruppen
der Geldwäschemeldestelle alle Auskünfte verlangen, die ihr zur Verhinderung oder zur Verfolgung von
Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung erforderlich scheinen. Die Aus-
kunftspflicht besteht ungeachtet einer zuvor erstatteten Verdachtsmeldung.
operative Analyse
Input Die Geldwäschemeldestelle ist befugt, alle erforderlichen Daten von natürlichen
und juristischen Personen sowie von sonstigen Einrichtungen mit Rechtspersön-
Verdachtsmeldungen
FIU.net lichkeit zu ermitteln und gemeinsam mit Daten operativ oder strategisch zu
Egmont Secure Web
Verbindungsbeamte analysieren, die sie in Vollziehung von Bundes- oder Landesgesetzen bereits
Berichterstattung
Informationsaustausch verarbeitet hat oder verarbeiten darf.
Assistenzersuchen
nach Auslands- Abtretung
Analyse schriftver- BK-Organisationsein-
Zu diesem Zweck bedient sich die Geldwäschemeldestelle des speziellen
vorläufig kehr heiten
Analysetools „goAML“, das von der United Nations Office on Drugs and Crime
ad acta Nachgeordnete
Dienststellen
BVT
(UNODC) für den weltweiten Einsatz durch FIUs und speziell für die Analyse im
BAK
BMF
Bereich der Geldwäsche entwickelt wurde. Neben der Analysefunktion bietet
Aufsichtsbehörden
„goAML“ den meldepflichtigen Berufsgruppen den Vorteil, Verdachtsmeldungen
vereinfacht an die A-FIU zu übermitteln. Die Daten der Verdachtsmeldungen
gelangen über „goAML“ bereits strukturiert in die Datenverarbeitungssysteme
der A-FIU, was die Bearbeitung der Informationen vereinfacht. Die Anschaffung
statistische Erfassung und der Betrieb von „goAML“ werden durch den Fonds für die innere Sicherheit
(ISF) der Europäischen Union kofinanziert.
Organisationsaufbau
Internationale
nicht nur die Gesellschaft, sondern auch Kriminelle, die diese Möglichkeiten für illegale
Handlungen und zu ihrem Vorteil missbrauchen. Der daraus resultierende Schaden führt
in letzter Konsequenz zu einer massiven Schwächung ganzer Volkswirtschaften. Diese
Entwicklungen beeinflussen auch den weltweiten Kampf gegen Geldwäsche und Terroris-
Vernetzung
musfinanzierung. Aufgrund der Globalisierung der Wirtschaft ist die A-FIU vielfach mit
grenzüberschreitenden Straftaten konfrontiert, deren erfolgreiche Bekämpfung eine
enge internationale Kooperation erfordert.
Egmont-Gruppe
Die Egmont-Gruppe ist ein weltweiter, informeller Zusammenschluss von 164 nationalen
FIUs zu einem international agierenden Informationsverbund. Das erklärte Ziel dieser
Gruppe ist es, ihren Mitgliedern eine Plattform zur Verfügung zu stellen, die den sicheren
Austausch von Finanzinformationen und Erfahrungswerten zur Bekämpfung von Geld-
wäsche und Terrorismusfinanzierung ermöglicht. Die Mitglieder der Egmont-Gruppe
treffen sich zweimal pro Jahr. Während dieser Treffen besteht für die FIUs die Möglichkeit
an folgenden Arbeitsgruppen teilzunehmen:
Die A-FIU nützt diese Arbeitstreffen der Egmont-Gruppen auch dazu, aktuelle Anlass-
fälle, die einen Auslandsbezug aufweisen, mit anderen FIUs in bilateralen Gesprächen Financial Action Task Force
zu erörtern und eine Lösung zu finden.
Die Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) ist ein 1989 durch die
Durch die Mitgliedschaft in der Egmont-Gruppe eröffnet sich der A-FIU der sogenannte Staatschefs der G7-Staaten gegründetes, zwischenstaatliches Gremium mit Sitz bei
„Egmont-Kanal“ (Egmont Secure Web - ESW), der den weltweiten elektronischen der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) in Paris.
Informationsaustausch mit anderen FIUs sicherstellt. Ziel dieses internationalen Gremiums ist die Bekämpfung der Geldwäsche und der
Terrorismusfinanzierung. Zu diesem Zweck hat die FATF Empfehlungen ausgearbeitet,
die Vorschläge über die wirksame Umsetzung von rechtlichen, regulatorischen und ope-
Financial Intelligence Unit Plattform rativen Maßnahmen beinhalten. Diese Empfehlungen stellen kein bindendes Recht dar,
werden jedoch von der internationalen Gemeinschaft als Standard für die Bekämpfung
Dieses Arbeitstreffen wurde von der Europäischen Kommission 2006 als informelle Gruppe von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung anerkannt. Darüber hinaus ziehen die
ins Leben gerufen und 2014 als offizielle Expertengruppe der Kommission etabliert. Pri- Gesetzgebungsorgane vieler Mitgliedsländer sowie die Europäische Union die FATF-
märes Ziel dieses viermal im Jahr stattfindenden Treffens ist einerseits die Verbesserung Empfehlungen als Basis für ihre eigene Gesetzgebung heran.
beziehungsweise Weiterentwicklung der Kooperation und des Informationsaustauschs
zwischen den europäischen FIUs, andererseits die Unterstützung der Europäischen Die FATF prüft im Zuge von Länderkontrollen die Einhaltung dieser Empfehlungen sowohl
Kommission durch Expertise der nationalen FIUs in den die Union betreffenden Belangen. bei FATF-Mitgliedsstaaten als auch Nicht-Mitgliedsstaaten. Österreich wurde 2015/2016
einer Überprüfung unterzogen und befindet sich derzeit im Enhanced Follow-Up-Prozess.
Financial Intelligence Unit.net Der FATF gehören derzeit 39 Mitglieder an, davon 37 Staaten sowie die Europäische
Union und der Golfkooperationsrat.
Financial Intelligence Unit.net (FIU.net) ist ein dezentralisiertes Netzwerk, das derzeit
noch von den 28 Europäischen FIUs gemeinschaftlich verwendet wird, um Finanz-
informationen auszutauschen, die einen Bezug zu einem anderen europäischen Mit-
gliedsstaat aufweisen. Grundprinzip dieses dezentralen Netzwerks ist, dass jede FIU
ihre Informationen in ihrer eigenen lokalen Datenbank speichert und diese mit anderen
europäischen FIUs mithilfe des lokalen FIU.net-Applikationsservers austauschen kann.
Seit dem 1. Jänner 2016 wird FIU.net von Europol technisch betreut und instand gehalten.
Advisory Group
Dieses Beratergremium, bestehend aus sechs bis zehn Vertretern europäischer FIUs,
dient als Schnittstelle zwischen allen europäischen FIUs, der Financial Intelligence Unit
Plattform und den relevanten Organisationseinheiten von Europol. Das Gremium trifft
sich viermal im Jahr und berät Europol und dessen Vorstand über die Weiterentwicklung
von FIU.net und in Bezug auf dessen strategische Ausrichtung. Des Weiteren erstattet
das Gremium in regelmäßigen Abständen einen Bericht an die Financial Intelligence Unit
Zahlen und
oder der Terrorismusfinanzierung besteht die Verpflichtung zur Erstattung einer Ver-
dachtsmeldung an die Geldwäschemeldestelle (A-FIU). Ferner haben alle Verpflichteten
mit der Geldwäschemeldestelle zusammenzuarbeiten und ihr auf Verlangen, ungeachtet
einer zuvor erstatteten Verdachtsmeldung, alle erforderlichen Auskünfte zu erteilen, die
Daten
der A-FIU zur Verhinderung oder zur Verfolgung von Geldwäscherei oder von Terroris-
musfinanzierung erforderlich scheinen. Diese Melde- und Auskunftsverpflichtungen
gegenüber der A-FIU bilden den zentralen Ausgangspunkt für ihre Aufgabenerfüllung.
Das folgende Kapitel liefert einen statistischen Überblick über die 2019 bei der A-FIU
eingelangten Verdachtsmeldungen, ihre Herkunft, über den Aktenumfang im Allgemeinen
und über den weiteren Umgang mit Sachverhalten, deren erste Analyse durch die A-FIU
weitergehende kriminalpolizeiliche Ermittlungen nahelegten.
1.500
1.000
462
500 401 421 447
178
96
123 120 61 69 87 67 87 94 41
0 13
)
t
n
e
n
-G ng
ne
at
he
ge
G
FM eru
riv
U.
uc
n
w
du
FI
lP
rs
3 mi
el
ze
d
ie
tz iti
un
sm
isp
en
sa leg
ht
eb
ist
Be
Ab c h
ac
um
As
16 rbu
rd
e
ur
Ve
(z
a
Sp
ec
e
tig
tS
ns
on
So
m
Eg
2019 verzeichnete die Geldwäschemeldestelle insgesamt 3.656 Akteneingänge (2018:
3.494). Im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich eine Steigerung von 4,6 Prozent. Den größten
Teil der Eingänge bildeten, wie in den vergangenen Jahren, die Gruppe der Verdachts-
Tabelle: Am häufigsten mel- Sektoren 2016 2017 2018 2019 Neben den meldepflichtigen Berufsgruppen der Privatwirtschaft müssen auch Behörden
dende Berufsgruppen 2016 der Geldwäschemeldestelle Sachverhalte melden, wenn im Rahmen ihrer Aufgabener-
bis 2019 Banken 2.002 2.976 2.710 2.882
füllung der Verdacht strafbarer Handlungen im Zusammenhang mit Geldwäscherei oder
Notare 4 20 15 31
Terrorismusfinanzierung entsteht:
Rechtsanwälte 11 15 23 30
Wirtschaftstreuhänder 4 2 4 3
Bargeld oder gleichgestellte Zahlungsmittel, wie zum Beispiel Gold- oder Silbermünzen,
zum Zweck der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung verbracht werden. In diesem
Casinos 0 1 2 2
Zusammenhang erhielt die A-FIU 67 Meldungen.
Immobilienmakler 0 3 0 2
Versteigerer 0 0 0 1
Die FMA und die Österreichische Nationalbank (OeNB) sind gemäß § 18 FM-GwG ver-
pflichtet die A-FIU zu verständigen, wenn ihnen bei Ausübung ihrer Aufsichtstätigkeit mit
Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung in Zusammenhang stehende Transaktionen
zur Kenntnis gelangen.
Deliktsbereiche der Verdachtsmeldungen
Die Geldwäschemeldestelle im BK bildet in ihrer Zentralstellenfunktion die einzige
Die erhaltenen Verdachtsmeldungen wurden verschiedenen Deliktsbereichen zugeordnet. Ansprechstelle der Exekutive im Zusammenhang mit Sachverhalten in Bezug auf Geld-
In folgenden Bereichen ist im Vergleich zum Vorjahr eine erhebliche Steigerung festzu- wäscherei und Terrorismusfinanzierung. Sie nimmt daher auch Anzeigen, Meldungen und
stellen: Steuerdelikte (+ 155 Prozent), Korruption (+ 121 Prozent) und Geldwäsche (+ 21 Informationen anderer Behörden entgegen.
Prozent). Im Deliktsbereich Terrorismusfinanzierung kam es hingegen zu einem Rückgang
120 400
Abbildung: Am häufigsten Abbildung: Anzahl der Ein-
gemeldete Sachverhalte 100 100 gänge von internationalem
durch inländische Behörden 2016 2017 2018 2019 Schriftverkehr in die A-FIU
im Jahr 2019 80 2019
300 292
61 67
60
58
40 216
34 208
194
20 16 12 10 200 175
170
0
123
2016 2017 2018 2019 108
100
Bundesministerium für Finanzen (einschließlich Zollorgane) 62 56 70
Finanzmarktaufsicht 44
16
31 34 12
10 10 8 3
0
t
l
eb
ol
po
e
ne
tig
rp
W
ro
U.
te
ns
Eu
FI
e
In
ur
So
Die A-FIU leitete in 465 Fällen einen internationalen Schriftverkehr ein, um nähere
ec
tS
Informationen zu den übermittelten Sachverhalten und den gemeldeten Unternehmen
on
m
Eg
oder Personen einzuholen. Dabei wurde auch in diesem Berichtsjahr am häufigsten auf
den Egmont-Kanal zurückgegriffen, gefolgt von FIU.net. Von der A-FIU wurden Anfragen ausländischer FIUs und Behörden entgegengenommen.
Dabei ist eine verstärkte Nutzung des Kommunikationskanals FIU.net feststellbar. 2018
wurde dieser 208 Mal genutzt, 2019 stieg die Zahl auf 292. Die Kategorie „Sonstige“ um-
600
Abbildung: Anzahl der Aus- fasst ausländische Verbindungsbeamte, Rechsthilfe und Sirene. Der Rückgang des Schrift-
gänge von internationalem verkehrs über den Europol- und Interpolkanal ist zurückzuführen auf die Reorganisation
Schriftverkehr aus der A-FIU
2016 2017 2018 2019 der A-FIU im Dezember 2018.
2019 500
140 Abbildung: Die häufigsten-
Meldungsein- und -ausgänge
Eingang Ausgang nach Nationen 2019
120
400
39
100
300 268 80
254 249
233
60
200
200 176 92
143
40 26
17 15 18 15 11
100 80 20 13 11
77 30 26
24 16 23 22
55
42 15 12 14 16 13 14 12 11 10 9
10 0
11 3
0 2 2 1 4 3
lg n
M n
Zy ei
ow n
Uk ein
ch ern
Un ien
n
Sl ien
Bu nie
lie
Ru and
ng e
rit nd
en
ht SA
Sl gar
ch
ss a
ak
0
an g
ie
Ho rain
Ru alt
Fr kon
st
än
Ita
p
ni
ar
ßb la
ei
ec U
e
l
ec
en
ow
an
ro tsch
kr
m
eb
t
l
e
ol
po
ne
tig
cu nt
Ts
u
rp
W
ro
U.
De
Se gmo
ns
te
Li
re
Eu
FI
So
In
G
E
800
Weiterleitung und Abtretung der Verdachtsmeldungen
600
Nach Durchführung eines Analyseverfahrens wurden 2019 1.494 Akteneingänge zur 388 431
400 235
Erledigung beziehungsweise zur Ermittlung der Vortat an andere Stellen weitergeleitet. 306
229
Die Weiterleitung erfolgt meist bei Vorliegen folgender Umstände: 200 174 161
22 110 92 43 49 33
41
11 14 14 18 22 40
• Erkennen einer im Inland mit gerichtlicher Strafe bedrohten Handlung, etwa der 0
un n
n
un z
ht
r
Terrorismusfinanzierung, eines Wirtschaftsdelikts, der Korruption oder anderer
er
pf io
te
pf t
ze
m hu
ic
g
m nt
nt
äm
an
fs
kä ssc
kä ve
ti
Straftaten
au
in
al
am
be rä
rF
be ng
in
kt
ns sp
im
al
us u
ar
fü
• Erfordernis von weiterführenden Ermittlungen zur Erhärtung oder Beseitigung
io on
m ss
in
kr
m
m
im
ris rfa
pt pti
es
nz
iu
eines Geldwäscheverdachts
kr
nd
rro Ve
na
er
rru ru
es
ist
Ko or
La
Fi
Te ür
nd
d rK
• zur Einleitung eines Ermittlungsverfahrens aufgrund des Vorliegens eines hin-
in
d tf
Bu
m
un zu
un am
es
reichenden Tatverdachts
t
Abbildung: Fälle von Ab-
es
nd
am
nd
Bu
es
tretungen zur weiteren
Bu
nd
Erledigung oder zur Vortater-
Bu
Die Geldwäschemeldestelle steht auch nach der Weiterleitung des Sachverhalts an mittlung von 2016 bis 2019
andere Behörden oder Dienststellen als Dienstleister zur Verfügung. Das bedeutet, In 2.162 Fällen führte das von der A-FIU durchgeführte Analyseverfahren zu keiner Ver-
dass die A-FIU auch weiterhin allfällige zusätzliche Informationen von meldepflichtigen dichtung des Verdachts einer Straftat. Diese Meldungen wurden aufgrund fehlender
Berufsgruppen einholt oder Auslandsabklärungen übernimmt. Verdachtsmomente beziehungsweise mangels weitere Analyseansätze ad-acta gelegt.
Nach einer erfolgten Zuständigkeitsprüfung trat die A-FIU die Akteneingänge zur 2019 erfolgten keine Strafanzeigen an Staatsanwaltschaften (StA) mehr. Dieser Umstand
Übernahme an folgende Behörden ab: Wie auch in den Vorjahren, wurden die meisten ist ebenfalls auf die zuvor beschriebene Reorganisation der Abteilung 7 zurückzuführen.
Fälle an verschiedene Abteilungen im BK abgetreten (1.128 Fälle). Auffällig ist der starke
Rückgang der Abtretungen an die LKAs, die auf 40 zurückging (2018: 431). Grund dafür
ist eine Ende 2018 umgesetzte Reorganisation der Abteilung 7 Wirtschaftskriminalität Erkenntnisanfragen der Geldwäschemeldestelle
des BK. Die Weiterleitungen an die zuständigen LKAs nimmt seither das Büro 7.2 Finanz-
ermittlungen wahr. Die Geldwäschemeldestelle stellte 2019 insgesamt 240 Anfragen an Kredit- und Finanz-
institute gemäß § 16 Absatz 2 FM-GwG in Verbindung mit § 41 Absatz 1 BWG. Diese
Anfragen betrafen unterschiedliche erforderliche Auskünfte zum Zweck der Verfolgung
von Geldwäscherei. Sechs der Anfragen beinhalteten ein Ersuchen der A-FIU an Kredit-
und Finanzinstitute um Kontoauswertungen, also die Auflistung aller Transaktionen, die
über ein bestimmtes Konto abgewickelt wurden.
2019 wurde ein Gesamtbetrag von 6.716.203,41 Euro aufgrund von Verdachtsmeldungen
Maßnahmen
oder im Zusammenhang mit Straftaten sichergestellt werden, die mit Geldwäscherei in
Verbindung standen. Im Vergleich zu 2017, das Geschäftsjahr 2018 eignet sich aufgrund
eines außergewöhnlichen Einzelfalles nicht zum Vergleich, bedeutet das eine beachtliche
Steigerung um mehr als sechs Millionen Euro.
und Wie und warum in der Praxis eine Sicherstellung erfolgen kann, zeigen folgende
Fallbeispiele:
Insgesamt dürfte es den Verdächtigen gelungen sein, einen Gewinn von etwa 10,2 Mil-
lionen Euro zu erwirtschaften. Diese Gelder wurden von den beiden Hauptverdächtigen
Großteils für eigene Zwecke verwendet. So brachte der Arzt das betrügerisch erlangte
Vermögen in seine Handelsfirma ein und verschleierte somit die Herkunft des Geldes.
Um die Investoren auch weiterhin zu täuschen, wurden diese erneut nach Wien gelockt.
Die Betrüger behaupteten, dass für den Erhalt der Renditen in Wien Firmen gegründet
werden müssten. Die Verdächtigen legten den Investoren gefälschte Urkunden vor, die
zusammen mit den falschen Übersetzungen die Rechtmäßigkeit der Abläufe beweisen
sollten. Da den Tätern klar war, dass dieses Konstrukt nicht dauerhaft aufrechtzuerhalten
sei, ließen sie sich ein besonderes Ausstiegsszenario einfallen, um den Verlust der In-
Die Analyse des Sachverhalts durch die Geldwäschemeldestelle förderte zutage, dass 2019 gab es 63 rechtskräftige Verurteilungen wegen Geldwäscherei zu verzeichnen.
der Name des Bankkunden in keiner nationalen Datenbank aufschien. Sowohl die Ab- Statistisch gesehen bedeutet dies einen Rückgang von fünf Prozent im Vergleich zum
frage des zentralen Melderegisters, als auch eine Sozialversicherungsabfrage verliefen Vorjahr.
ergebnislos. Mit Blick auf das angebliche Arbeitsverhältnis des Kontoinhabers erschien
das nicht plausibel und nähere Analysen der vorgelegten Gehaltszettel bestätigten, dass
diese gefälscht waren. Weitere Abklärungen über Europol im Ausland ergaben, dass die
Person, deren Identität der Bankkunde missbraucht hatte, ihren Reisepass im Jahr zuvor
in Dänemark als verloren oder gestohlen gemeldet hatte. Weitere Abklärungen bei der
polnischen Geldwäschemeldestelle bestätigten, dass es sich bei der Überweisung um
eine betrügerische Transaktion handelte.
Typologien
46
36
und neue
2014 2015 2016 2017 2018 2019 Entwicklungen
Bei den bekanntgewordenen und für die Verurteilung der Geldwäscherei notwendigen
Vortaten waren Betrügereien, Verstöße gegen das Suchtmittelgesetz und Urkunden-
delikte führend. Neun Verurteilungen wegen Geldwäscherei lag ein schwerer Betrug
zugrunde und in neun Fällen bildete ein Suchtmitteldelikt die Vortat. Wegen Terroris-
musfinanzierung kam es 2019 zu zwei rechtskräftigen Verurteilungen. In zwölf Fällen
lag der Verurteilung wegen Geldwäscherei ein Urkundendelikt zugrunde. Die übrigen
Verurteilungen erfolgten aufgrund anderer Vergehen.
Kryptowährungen
Fallbeispiel „Der Privatkredit“
Ein in Österreich wohnhafter ausländischer Staatsbürger suchte im Internet nach einem Trotz der beachtlichen Kursschwankungen sind Kryptowährungen weiterhin ein bewährtes
Anbieter für Privatkredite. Nach kurzer Suche stieß er auf einer ausländischen Webseite Mittel der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Der folgende Fall zeigt die Rolle
auf ein ansprechendes Kreditangebot. Die Kontaktaufnahme mit dem Anbieter erfolgte virtueller Währungen für die Geldwäscherei.
mittels Facebook Messenger und WhatsApp. Unter dem Vorwand, diese Informationen
für die Verifizierung der vom Kunden gemachten Angaben zu benötigen, forderte der
Kreditanbieter ihn auf, sowohl die Daten seines Girokontos als auch die Zugangsdaten für Fallbeispiel „Bitcoin“
das Onlinebanking bekanntzugeben. Zugleich wurde der Betroffene angewiesen, seine Ein unbekannter Täter versuchte im Herbst 2019 bei einem österreichischen Virtual
Bankomatkarte an eine französische Adresse zu übersenden. Begründet wurde dieser Currency Exchanger Bitcoins in der Höhe von 300.000 Euro zu erwerben. Im Rahmen
Vorgang mit einer notwendigen Überprüfung, ob das Konto überhaupt einen externen der Geschäftsanbahnung forderte der Dienstleister den Kunden auf, ein Profil anzulegen
Kredit bedienen könne. und seine Identität nachzuweisen. Gleichzeitig wurde der Kunde ersucht, die Herkunft
seiner Geldmittel plausibel darzulegen. Trotz mehrerer Telefonate und ausführlichen
Mit den eingeforderten Zugangsdaten für das Online-Banking übernahm der vermeint- Schriftverkehrs lehnte es der potenzielle Käufer vehement ab, seine Identität über
liche Kreditgeber die faktische Kontrolle über das Konto. Er führte sofort mehrere Über- Videoverbindung zu bestätigen. Als Mittelherkunft gab er einen Erlös aus dem Verkauf
weisungen auf dieses Konto durch und überwies die Beträge wiederum an ausländische von 3.000 Stück Inhaberaktien an und legte vermeintliche Bestätigung darüber vor.
Konten in Frankreich oder Belgien weiter. So brachte der Täter die aus verschiedenen
Vortaten herrührenden Vermögenswerte in den Finanzkreislauf ein und verschleierte Bei der Durchsicht der übermittelten Wertpapierabrechnung stellte die Compliance
deren Herkunft. des Exchangers Unstimmigkeiten beim verwendeten Schriftbild und den Schriftgrößen
sowie beim Briefkopf der Bestätigungen fest. Auch eine telefonische Rückfrage bei der
Das Transaktionsverhalten führte kurz darauf allerdings zu einer Verdachtsmeldung der deutschen Bank, die als Ausstellerin der Wertpapierrechnungen aufschien, ergab, dass
kontoführenden Bank. Die plötzlich stattgefundenen Zahlungseingänge passten nicht zur die auf den Bestätigungen angeführte Kundenberaterin gar nicht existierte. Aufgrund
bisherigen Kontogebarung und einige der eingelangten Zahlungen waren sogar wegen dieser Auffälligkeiten kam das Geschäft zwischen dem potenziellen Kunden und dem
Betrugsverdachts von dritter Seite zurückgefordert worden. Exchanger nicht zustande. Der Dienstleister erstattete jedoch eine Verdachtsmeldung
an die Geldwäschemeldestelle.
Ein neuer Trend ist die Vorlage von gefälschten Meldezetteln. Diese weisen erhebliche Zum einen war anzunehmen, dass sich der Kontoinhaber als Finanzagent betätigte. Der
Rechtschreibfehler auf und ähneln sich im verwendeten Datensatz stark. Verdacht lag nahe, dass er sich diese Tätigkeit durch die Differenz der Transaktionszahl-
ungen abgelten ließ, immerhin rund 18.000 Euro.
Die durch die Analyse gewonnenen Erkenntnisse werden von der Geldwäschemelde-
stelle in Form eines Warnhinweises zeitnah über „goAML“ publiziert, um die Melde- Zum anderen war anzunehmen, dass hier ein Fall von Sozialleistungsbezug vorlag, denn
verpflichteten auf die aktuellen Tatbegehungsformen aufmerksam zu machen. Diese Bezieher von Notstandshilfe sind verpflichtet, der auszahlenden Stelle jede Art von
Warnhinweise gewährleisten, dass der Kreis der Meldeverpflichteten rasch über aktuelle Einkommen zu melden. Überschreitet nämlich der Zuverdienst eine Geringfügigkeits-
Trends informiert wird. grenze, führt er zu einer entsprechenden Minderung der Notstandshilfe bis hin zu ihrem
vollständigen Entfall. Nach der Rechtsprechung des Obersten Gerichtshofs aber mindert
jedes Einkommen den Anspruch auf Notstandshilfe, eben auch illegal erwirtschaftetes.
Sozialleistungsbetrug Für den Täter ein zweifacher Grund, die Meldung an die auszahlende Sozialbehörde zu
unterlassen.
Der Sozialleistungsbetrug definiert sich durch die unrechtmäßige Inanspruchnahme von
Leistungen des Sozialsystems beziehungsweise durch Nichtabführen von Beiträgen an das Über den Sachverhalt wurde daher die Task-Force Sozialleistungsbetrug und das Bundes-
Sozialsystem. Beide Begehungsformen führen zu einer unrechtsmäßigen Bereicherung der ministerium für Finanzen in Kenntnis gesetzt.
Täter und zur Schwächung der Leistungsfähigkeit des Sozialstaates. So führt der Sozial-
leistungsbetrug auf der einen Seite dazu, dass der Staat bedarfsorientierte Mindest-
sicherung, Arbeitslosengeld, Notstandshilfe oder Grundversorgung leistet, obwohl Anlagebetrug
darauf kein Anspruch besteht und ihm andererseits jene Beiträge vorenthalten werden,
die zur Finanzierung des Systems von Dienstnehmern und Dienstgebern zu leisten sind. Seit Anfang 2019 stellt die Geldwäschemeldestelle im Rahmen ihrer Analysen eine ver-
stärkte Entwicklung von Anlagebetrügereien fest.
Zur Koordinierung der von den einzelnen Bundesländern und Behörden getroffenen
Maßnahmen gegen Sozialleistungsbetrug wurde in der Abteilung 7 des BK das Projekt Mit seriös wirkenden Anlageplattformen im Internet werden verschiedene Anlage-
„Task Force Sozialleistungsbetrug“ ins Leben gerufen. Als Beitrag zu diesem Projekt produkte wie Inhaberschuldverschreibungen oder Aktien angeboten und zugleich
widmete die Geldwäschemeldestelle dieser Kriminalitätsform besondere Aufmerksamkeit Online-Wertpapierdepots bereitgestellt. Bei den Betreibern dieser Plattformen handelt
im Rahmen ihrer Analyseverfahren. Die dadurch im Berichtsjahr vermehrt festgestellten es sich um Betrüger, denn weder besitzen sie die erforderlichen Konzessionen für das
Sachverhalte im Zusammenhang mit Sozialleistungsbetrug wurden an die Task-Force Geschäft noch existieren die angebotenen Anlageprodukte. Für den Empfang der
Gelder eröffnen die Täter im Vorfeld Privatkonten oder Konten für nicht im Firmenbuch
In der Annahme seriös investiert zu haben, bemerkten die meisten Geschädigten den
Betrug vorerst nicht. Über einen gewissen Zeitraum fingieren die Betrüger sogar Prämien-
auszahlungen auf das Anlagekonto der Opfer, um die Betrugsmasche möglichst lange
aufrechtzuerhalten. Nach einigen Monaten wird die Plattform geschlossen, die von den
Opfern überwiesenen Beträge, teilweise im siebenstelligen Eurobereich, sind zu diesem
Zeitpunkt längst verloren.
Im Berichtsjahr fanden im Rahmen dieser 2018 von der A-FIU gegründeten Initiative zwei weitere Im Zeitraum vom 22. bis 23. Oktober 2019 fand die fünfte Geldwäschetagung statt. Die öster-
Arbeitstreffen statt. In diesem Forum werden aktuelle Herausforderungen und Neuerungen reichische Geldwäschetagung ist als behörden- und spartenübergreifende Informations- und
gemeinsam mit Teilnehmern aus der Privatwirtschaft, verschiedenen Ministerien und Aufsichts- Austauschplattform konzipiert und umfasst Vorträge, interaktive Workshops und Diskussionen
behörden besprochen. Ziel der Initiative ist es, die Zusammenarbeit zwischen dem privaten und zum Thema Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung. Die Veranstaltung wurde, wie schon in
öffentlichen Sektor zu intensivieren, damit unter anderem auch die Qualität der Verdachtsmeldungen den Vorjahren, von der Geldwäschemeldestelle organisiert, in Zusammenarbeit mit der Wirt-
in Zukunft verbessert werden kann. Die Initiative wird weltweit als einzige sektorübergreifend schaftskammer Österreichs (WKO).
betrieben. Das bedeutet, dass sie aus Teilnehmern verschiedener Sektoren und weit über den
Bankensektor hinaus zusammengesetzt ist. Schwerpunkte dieser Tagung waren die Neuerungen in der Geldwäschemeldestelle, Heraus-
forderungen aufgrund der neuen fünften Geldwäscherichtlinie, Geldwäsche im Kunst-, Antiqui-
Mittlerweile fand bereits das vierte Arbeitstreffen statt und die Gruppe wurde bei jedem Treffen tätenhandel, Sanktionen, internationale Entwicklungen und die damit zusammenhängenden
mit neuen Teilnehmern erweitert. Mittlerweile besteht die Initiative aus mehr als 30 Teilnehmern Maßnahmen für die einzelnen Berufssparten sowie die Bekämpfung der Geldwäscherei und
aus den verschiedensten Bereichen: Ministerien, Unternehmensberater, Pfandleihanstalten, Ämter Terrorismusfinanzierung im Immobiliensektor. Insgesamt wurde die Veranstaltung von mehr als
der Landesregierungen, Dienstleister für virtuelle Währungen, Kammern, Rechtsanwälte, Finanz- 350 Teilnehmern besucht, darunter von Vertretern der meldepflichtigen Berufsgruppen, der
institute und Aufsichtsbehörden. 2019 wurden in diesem Rahmen zehn Typologien, Neuigkeiten Kriminalpolizei, der Staatsanwaltschaften und Ministerien sowie einiger Bezirksverwaltungs-
der A-FIU und weitere Informationen der Geldwäschemeldestelle ausgesendet. behörden. Angesichts der Empfehlungen der FATF war die Veranstaltung eine Gelegenheit,
sämtliche involvierte Sektoren auf den gleichen Informationsstand zu bringen und das gegen-
Ein Maßnahmenpaket mit seinen fünf Leitprinzipien (Führung und Vertrauen, Rechtliche Klarheit, seitige Verständnis zu fördern.
Steuerung und Koordination, Technologie und analytische Fähigkeiten und Anpassung und Ent-
wicklung), die für das Gelingen der Initiative auch für Österreich maßgeblich sind, war die Grundlage
für die Entstehung von elf Empfehlungen und 28 Maßnahmen, die mittlerweile auf 36 Maßnahmen Engagement der A-FIU in anderen Foren
angewachsen sind. Diese Empfehlungen und Maßnahmen wurden von den Teilnehmern erarbeitet,
um zu einem besseren Verständnis von Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung Neben den eigenen Initiativen und Veranstaltungen nahm die A-FIU 2019 an zahlreichen Foren
beizutragen. auf nationaler und internationaler Ebene teil und engagierte sich in mehreren Projekten im
Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
Europol Public-Private Partnership Initiative Die A-FIU nahm am 6. und 7. Mai 2019 am Private Sector Consultative Forum der Financial
Die A-FIU, gemeinsam mit zwei österreichischen Finanzdienstleistern, ist ebenso in der von Europol Action Task Force (FATF) teil, das am Sitz des Büros der Vereinten Nationen für Drogen- und
gegründeten Public-Private Partnership Initiative vertreten. Sie wurde 2017 von Europol gegründet Verbrechensbekämpfung (UNODC) in Wien stattfand. Dort trafen sich über 300 Vertreter des
und stellt den ersten supranationalen Mechanismus zum Austausch von Finanzinformationen im Privatsektors, darunter Vertreter aus dem Finanzsektor, des öffentlichen Sektors sowie Mit-
Bereich der Geldwäsche und der Terrorismusbekämpfung dar. Derzeit sind 15 Finanzinstitute glieder und Beobachter der FATF.
aus sechs Teilnehmerländern, Vertreter von Strafverfolgungsbehörden, 13 FIUs und Vertreter
anderer Institutionen in diesem Forum vertreten. Die Mitglieder haben begonnen, strategische Des Weiteren arbeitet die A-FIU eng mit dem britischen Thinktank Royal United Services Insti-
Finanzinformationen auszutauschen, um eine gemeinsame Basis für ihre Arbeit und ein klareres tute zusammen, vor allem im Rahmen des Programms „Future of Financial Intelligence Sharing“.
Verständnis von Risiken und Bedrohungen zu schaffen. Die Initiative gibt auch nationalen Public- Darüber hinaus sind Vertreter des Programms als beratende Mitglieder in der österreichischen
Private Partnerships die Möglichkeit voneinander zu lernen, best practices auszutauschen und Initiative vertreten. Aus diesem Grund nahm die A-FIU auch an verschiedenen Arbeitstreffen
Herausforderungen zu diskutieren. und Konferenzen des Royal United Services Institutes teil. Besonders erwähnenswert ist die
„Conference on Partnerships“, die im Oktober 2019 in Amsterdam stattfand. Sie brachte sowohl
öffentliche als auch private Führungskräfte aus über 20 Ländern zusammen, die an Partner-
schaften zum Austausch von Finanzinformationen beteiligt waren.
Das AML-Café der AML Akademie bietet die Gelegenheit sich unter Expertinnen und Experten
und Meldeverpflichteten auszutauschen. 2019 stellte die A-FIU auch hier praktische Beispiele und
Möglichkeiten für Kooperationen vor.
Weitere Bemühungen werden die ständige Adaptierung von „goAML“ und das Rollout
an weitere meldeverpflichtete Berufsgruppen erfordern.