Anexos Sujeto Directo Dictamen Erogaciones Estado de Mexico 2016
Anexos Sujeto Directo Dictamen Erogaciones Estado de Mexico 2016
Anexos Sujeto Directo Dictamen Erogaciones Estado de Mexico 2016
PAPEL DE TRABAJO PARA LA DETERMINACIÓN Y AMARRE DEL ISETPS (3% SOBRE NÓMINAS)
Concepto de remuneraciones gravadas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
1 Sueldos, Salarios Y Rayas Diréctas 2,862,178.00 2,741,796.00 2,697,721.00 3,109,817.00 2,786,453.00
2 Vacaciones - - - -
3 Tiempo Extraordinario de Trabajo 344,216.00 158,676.00 256,736.00 389,648.00 223,390.00
4 Prima Vacacional - - - - -
5 Premios, primas,bonos, estímulos e incentivos 48,711.00 39,404.00 137,629.00 33,737.00 51,684.00
6 Compensaciones 445,735.00 186,170.00 81,416.00 66,737.00 91,686.00
7 Gratificaciones y Aguinaldos 210.00 1,809.00 2,676.00 943.00 5,493.00
8 Participación patronal al fondo de ahorro 900.00 3,718.00 4,773.00 2,400.00 8,642.00
9 Primas de Antigüedad - 19,510.00 - - -
10 Participacion de los trabajadores en las útilidades (PTU) - - - - 2,899,329.00
11 Indemnizaciones - - - - -
12 Comisiones - - - - -
13 Pagos realizados a administradores,comisarios o miembros del consejo - - - - -
14 Servicios de comedor y comida proporcionada a los trabajadores - - - - -
15 Servicio de transporte - - - - -
16 Vales de despensa 167,310.00 167,226.00 166,460.00 167,384.00 174,290.00
17 Primas de seguros para gastos médicos o de vida 20,478.00 - - 421,387.00 -
18 Asimilados a sueldos y salarios 207,000.00 207,000.00 207,000.00 207,000.00 207,000.00
19 Otros (gratificaciones extraordinarias) - - - - -
20 Otros (Día festívo) - -
Remuneraciones por las que no se paga el impuesto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
1 Becas educacionales y deportivas para los trabajadores 229,294.58 6,475.10 3,970.00 8,400.00 5,125.00
2 Indemnizaciones por riesgos o enfermedades profesionales - - - -
3 Pensiones, jubilaciones y gastos funerarios - - - - -
4 Pagos a personas con capacidades diferentes. - - - -
5 Pagos a trabajadores domésticos. - - - - -
6 Contraprest. Pagadas por el Edo. Y el Mpio., Así como por organismos descentr - - - - -
7 Contraprest. Pagadas por organizaciones y partidos políticos reg por laleyes en - - - - -
8 Contraprest. Pagadas por las instituciones de beneficiencia rec. Por el Estado. - - - - -
9 Contraprest. Pagadas por los sindicatos, cámaras empresariales, y las instituci - - - - -
10 Contraprest. Pag. P microind ins en Pad NacMicroind. Hasta 6 Trab. Que perc. - - - - -
11 Contraprest. Pag por asocen part que cuenten hasta con 6 trab que perc salari - - - - -
12 Pagos a admini, com o miembr del consejode adm de soco asoc de carac civil o - - - - -
Totales 229,294.58 6,475.10 3,970.00 8,400.00 5,125.00
Tasa del impuesto: 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Impuesto determinado: - - - - -
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
2,827,472.00 3,261,424.00 2,778,865.00 3,263,129.00 2,869,728.00 2,836,876.00 3,144,832.00 35,180,291.00
- - - - - - - -
210,667.00 212,726.00 158,087.00 214,808.00 162,949.00 214,827.00 203,819.00 2,750,549.00
- - - - - - - -
44,508.00 108,830.00 124,475.00 68,918.00 41,242.00 333,177.00 222,446.00 1,254,761.00
83,508.00 64,394.00 90,437.00 165,333.00 87,225.00 70,649.00 7,914,176.00 9,347,466.00
5,854.00 3,337.00 - - 10,696.00 7,718.00 2,102,992.00 2,141,728.00
9,346.00 5,676.00 - - 14,973.00 15,148.00 2,724,775.00 2,790,351.00
- - - - - - - 19,510.00
109,017.00 34,671.00 - - - - - 3,043,017.00
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
176,630.00 173,230.00 172,936.00 173,902.00 173,230.00 174,112.00 217,822.00 2,104,532.00
- 1,054,775.00 156,942.00 - - - 29,789.00 1,683,371.00
211,981.00 211,981.00 217,748.00 211,252.00 207,000.00 210,609.00 46,827,252.00 49,132,823.00
- - - - - - - -
- - - - - - - -
101001 000009 286697 028000 228 101001 000009 387035 028300 221 101001 000009 492485 528638 272 101001 000009 562008 128920 232 101001 000009 629934 429238 229 101001 000009 686749 529656 220 101001 000009 775925 529855 290
7949865 8010321 8089160 8158983 8228127 8295920 8369262
178 173 171 171 171 173 171
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
PAGOS POR CONCEPTO DE REMUNERACIONES AL TRABAJO
PERSONAL CONSIDERADOS PARA LA DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO
NÚMERO DE TRABAJADORES DEL PERÍODO: 165 165 164 170 172 178 173 171 171 171 173 171 170
SUELDOS Y SALARIOS 2862178 2741796 2697721 3109817 2786453 2827472 3261424 2778865 3263129 2869728 2836876 3144832 35,180,291.00
TIEMPO EXTRAORDINARIO DE TRABAJO 344216 158676 256736 389648 223390 210667 212726 158087 214808 162949 214827 203819 2,750,549.00
PREMIOS, PRIMAS, BONOS, ESTÍMULOS E INCENTIVOS 48711 39404 137629 33737 51684 44508 108830 124475 68918 41242 333177 222446 1,254,761.00
COMPENSACIONES 445735 186170 81416 66737 91686 83508 64394 90437 165333 87225 70649 7914176 9,347,466.00
GRATIFICACIONES Y AGUINALDOS 210 1809 2676 943 5493 5854 3337 0 0 10696 7718 2102992 2,141,728.00
PARTICIPACIÓN PATRONAL AL FONDO DE AHORROS 900 3718 4773 2400 8642 9346 5676 0 0 14973 15148 2724775 2,790,351.00
PRIMAS DE ANTIGÜEDAD 0 19510 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19,510.00
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES 0 0 0 0 2899329 109017 34671 0 0 0 0 0 3,043,017.00
COMISIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00
REALIZADOS A ADMINISTRADORES, COMISARIOS O MIEMBROS DE LOS CONSEJOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00
SERVICIOS DE COMEDOR Y COMIDA PROPORCIONADO A LOS TRABAJADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00
VALES DE DESPENSA 167310 167226 166460 167384 174290 176630 173230 172936 173902 173230 174112 217822 2,104,532.00
SERVICIO DE TRANSPORTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00
PRIMAS DE SEGUROS PARA GASTOS MÉDICOS O DE VIDA 20478 0 0 421387 0 0 1054775 156942 0 0 0 29789 1,683,371.00
REALIZADOS A LAS PERSONAS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTEN A UN PRESTAT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00
OTRAS REMUNERACIONES GRAVADAS (ASIMILADOS A SALARIOS) 207000 207000 207000 207000 207000 211981 211981 217748 211252 207000 210609 46827252 49,132,823.00
FAVOR DE AGREGAR LAS FILAS QUE SE REQUIERAN PARA CADA CONCEPTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00
BASE DEL IMPUESTO: 4,096,738 3,525,309 3,554,411 4,399,053 6,447,967 3,678,983 5,131,044 3,699,490 4,097,342 3,567,043 3,863,116 63,387,903 109,448,399
PAGOS POR CONCEPTO DE REMUNERACIONES AL TRABAJO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ACUMULADO
PERSONAL NO CONSIDERADOS PARA LA DETERMINACIÓN DEL
IMPUESTO (OTORGADAS DE MANERA GENERAL)
BECAS EDUCACIONALES Y DEPORTIVAS PARA LOS TRABAJADORES 232045 45 4850 8400 5125 8900 2200 5775 90261 4875 4400 21173 388,049.00
INDEMNIZACIONES POR RIESGOS O ENFERMEDADES PROFESIONALES 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
PENSIONES, JUBILACIONES Y GASTOS FUNERARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PAGOS A PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CONTRAPRESTACIONES PAGADAS POR LAS MICROINDUSTRIAS INSCRITAS EN EL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CONTRAPRESTACIONES PAGADAS POR LAS ASOCIACIONES EN PARTICIPACIÓN Q 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PAGOS A ADMINISTRADORES, COMISARIOS O MIEMBROS DE LOS CONSEJOS DE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OTRAS REMUNERACIONES NO GRAVADAS (FINIQUITOS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FAVOR DE AGREGAR LAS FILAS QUE SE REQUIERAN PARA CADA CONCEPTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DE REMUNERACIONES NO INTEGRADAS A LA BASE DEL
IMPUESTO 232,045.00 46.00 4,850.00 8,400.00 5,125.00 8,900.00 2,200.00 5,775.00 90,261.00 4,875.00 4,400.00 21,173.00 388,050.00
TOTAL DE REMUNERACIONES 4,328,783 3,525,355 3,559,261 4,407,453 6,453,092 3,687,883 5,133,244 3,705,265 4,187,603 3,571,918 3,867,516 63,409,076 109,836,449
ANEXO 1. INTEGRACIÓN Y DESCRIPCIÓN DE LA BASE PARA LA DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO ESTE ANEXO DEBERÁ LLENARSE POR CADA ESTABLECIMIENTO DENTRO DEL
CONSIDERANDO LAS REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL GRAVADAS Y NO GRAVADAS TERRITORIO DEL ESTADO EN EL QUE SE HAYA PRESTADO TRABAJO
PERSONAL OBJETO DEL IMPUESTO EN EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO.
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0
0 3% 0 0 0 0 0 0
MONTO COMPENSADO U
SALDO POR APLICAR AL CIERRE DEL APLICACIÓN EFECTUADA AL PAGO PERÍODO DEL EJERCICIO FISCAL
PERÍODO EN EL QUE SE ORIGINÓ EL MONTO HISTÓRICO OBTENIDO EN DEVOLUCIÓN EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO INDEBIDO (COMPENSACIÓN Ó DICTAMINADO EN EL QUE SE
PAGO INDEBIDO EJERCICIO FISCAL QUE SE (ACTUALIZADO) DEVOLUCIÓN) REALIZA LA APLICACIÓN (MES)
DICTAMINA (ACTUALIZADO)
ENERO 0
FEBRERO 0
MARZO 0
ABRIL 0
MAYO 0
JUNIO 0
JULIO 0
AGOSTO 0
SEPTIEMBRE 0
OCTUBRE 0
NOVIEMBRE 0
DICIEMBRE 0
IMPORTE TOTAL 0 0 0 0 0
MONTO COMPENSADO U
PERÍODO EN EL QUE SE ORIGINÓ EL OBTENIDO EN DEVOLUCIÓN EN EL SALDO POR APLICAR AL CIERRE DEL APLICACIÓN EFECTUADA AL PAGO PERÍODO DEL EJERCICIO FISCAL
PAGO INDEBIDO (MES Y MONTO HISTÓRICO EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO INDEBIDO (COMPENSACIÓN Ó DICTAMINADO EN EL QUE SE
EJERCICIO FISCAL QUE SE
AÑO) DICTAMINA (ACTUALIZADO) (ACTUALIZADO) DEVOLUCIÓN) REALIZA LA APLICACIÓN (MES)
IMPORTE TOTAL 0 0 0 0 0
ANEXO 4. ANÁLISIS DEL IMPUESTO POR PAGAR DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO
FISCAL QUE SE DICTAMINA
ENERO 0
FEBRERO 0.27
MARZO 0.33
ABRIL -0.41
MAYO 0.01
JUNIO 0.49
JULIO 0.32
AGOSTO -0.3
SEPTIEMBRE 0.26
OCTUBRE 0.29
NOVIEMBRE 0.48
DICIEMBRE 0.0899999999
IMPORTE TOTAL 2
ANEXO 5. CONCILIACIÓN ENTRE LAS CIFRAS DICTAMINADAS ACUMULADAS Y LOS SALDOS FINALES DE LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS DE LA BALANZA DE COMPROBACIÓN QUE RESPALDA LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONTRIBUYENTE AL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL REVISADO
RAYAS DIRECTAS
600-5
530-6
OTRA CTA O SUBCUENTA
GASTOS DE VENTA
7,414,007.14
1,646,084.03
35,180,290.12 0.88
aa
RAYAS DIRECTAS 600-6 OTRA CTA O SUBCUENTA 18,902,243.61
HORAS EXTRAS
600-7-E
530-7
OTRA CTA O SUBCUENTA
GASTOS DE VENTA
1,580,353.28
355,042.54
2,750,549.00 0.00
aa
HORAS EXTRAS 600-7 OTRA CTA O SUBCUENTA -
INCENTIVOS
VACACIONES EMPLEADOS 531-8-E GASTOS DE VENTA 136,049.11
aa
HORAS EXTRAS 600-7 OTRA CTA O SUBCUENTA 1,926,274.57
COMPENSACIONES 9,347,466.00 9,347,466.00 0.00
AGUINALDOS EMPLEADOS
530-9-E
531-9-E
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
187,255.86
444,732.67
2,141,738.89 -10.89
aa
AGUINALDOS EMPLEADOS 600-9-E OTRA CTA O SUBCUENTA 410,792.54
PREM ORD GRAL CAJA DE AHO OBR 530-77 GASTOS DE VENTA 223,228.08
PREM ORD GRAL CAJA DE AHO OBR 602C-77 GASTOS DE FABRICACIÓN 928,876.80
PREM ORD GRAL CAJA DE AHO OBR 602P-77 GASTOS DE FABRICACIÓN 197,184.79
PARTICIPACIÓN PATRONAL
AL FONDO DE AHORROS
2,790,351.00 PREM ORD GRAL CAJA DE AHO EMP
531-77-E
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
223,228.07
620,077.97
2,790,350.86 0.14
aa
PREM ORD GRAL CAJA DE AHO EMP 602C-77-E GASTOS DE FABRICACIÓN 379,487.71
PREM ORD GRAL CAJA DE AHO EMP 602P-77-E GASTOS DE FABRICACIÓN 218,267.44
PRIMAS DE ANTIGÜEDAD 19,510.00 HORAS EXTRAS 600-7-E OTRA CTA O SUBCUENTA 19,510.00 19,510.00 0.00
aa
209 OTRA CTA O SUBCUENTA 3,043,017.00
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES 3,043,017.00 UTILIDADES POR PAGAR 3,043,017.00 0.00 xx
aa
DESPENSAS EMPLEADOS 531-34-E GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 395,108.32
VALES DE DESPENSA 2,104,532.00 2,104,532.00 0.00
DESPENSAS EMPLEADOS (NO DEDUCIBLES) 530-94-34 GASTOS DE VENTA 48,858.85
xx
OTRAS REMUNERACIONES GRAVADAS
(AGREGADAS EN EL ANEXO 1) ASIMILADOS A 49,132,823.00 PROVISIÓN HONORARIOS AL CONSEJO ANUAL 602C-20-A GASTOS DE FABRICACIÓN 12,101,960.00 49,132,823.00 0.00
SALARIOS (ISR)
PROVISIÓN HONORARIOS AL CONSEJO ANUAL 602P-20-A GASTOS DE FABRICACIÓN 6,050,980.01
PAGOS POR CONCEPTO DE REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL CONSIDERADOS PARA LA EJERCICIO FISCAL QUE SE EJERCICIO FISCAL INMEDIATO VARIACIÓN $ VARIACIÓN % Comentarios o notas
DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO DICTAMINA ANTERIOR
REALIZADOS A LAS PERSONAS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTEN A UN PRESTATARIO, SIEMPRE QUE
DICHOS SERVICIOS SE LLEVEN A CABO EN LAS INSTALACIONES O POR CUENTA DE ÉSTE ÚLTIMO, POR
LOS QUE NO SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
0.00 0.00 0.00 #DIV/0!
OTRAS REMUNERACIONES GRAVADAS (AGREGADAS EN EL ANEXO 1) (ASIMILADOS A SALARIOS ISR) 49,132,823.00 53,900,000.00 -4,767,177.00 -10%
FAVOR DE AGREGAR LAS FILAS QUE SE REQUIERAN PARA CADA CONCEPTO 0.00 0.00 0.00 #DIV/0!
OTRAS REMUNERACIONES GRAVADAS (PAGADAS ÚNICAMENTE EN EL EJERCICIO FISCAL INMEDIATO
ANTERIOR AL QUE SE DICTAMINA) 0.00 0.00 0.00 #DIV/0!
FAVOR DE AGREGAR LAS FILAS QUE SE REQUIERAN PARA CADA CONCEPTO 0.00 0.00 0.00 #DIV/0!
BASE DEL IMPUESTO 109,448,399.00 64,698,402.00 -2,288,767.00 -2%
PAGOS POR CONCEPTO DE REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL "NO" CONSIDERADOS PARA EJERCICIO FISCAL QUE SE EJERCICIO FISCAL INMEDIATO
LA DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO (OTORGADAS DE MANERA GENERAL) DICTAMINA ANTERIOR VARIACIÓN $ VARIACIÓN % Comentarios o notas
BECAS EDUCACIONALES Y DEPORTIVAS PARA LOS TRABAJADORES 388,049.00 128,609.00 259,440.00 67%
INDEMNIZACIONES POR RIESGOS O ENFERMEDADES PROFESIONALES 1.00 1.00 100%
PENSIONES, JUBILACIONES Y GASTOS FUNERARIOS 0.00 135,397.00 -135,397.00 #DIV/0!
PAGOS A PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES 0.00 0.00 #DIV/0!
CONTRAPRESTACIONES PAGADAS POR LAS MICROINDUSTRIAS INSCRITAS EN EL PADRÓN NACIONAL DE
LA MICROINDUSTRIA, HASTA POR 6 TRABAJADORES, QUE PERCIBAN EL SALARIO MÍNIMO GENERAL
VIGENTE DEL ÁREA GEOGRÁFICA QUE CORRESPONDA 0.00 0.00 #DIV/0!
CONTRAPRESTACIONES PAGADAS POR LAS ASOCIACIONES EN PARTICIPACIÓN QUE CUENTEN HASTA
CON SEIS TRABAJADORES QUE PERCIBAN EL SALARIO MÍNIMO GENERAL VIGENTE EN EL ÁREA
GEOGRÁFICA QUE CORRESPONDA 0.00 0.00 #DIV/0!
PAGOS A ADMINISTRADORES, COMISARIOS O MIEMBROS DE LOS CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN DE
SOCIEDADES O ASOCIACIONES DE CARÁCTER CIVIL O MERCANTIL QUE NO PROVENGAN DE UNA
RELACIÓN LABORAL 0.00 0.00 #DIV/0!
OTRAS REMUNERACIONES NO GRAVADAS (AGREGADAS EN EL ANEXO 1) 0.00 0.00 #DIV/0!
FAVOR DE AGREGAR LAS FILAS QUE SE REQUIERAN PARA CADA CONCEPTO 0.00 0.00 #DIV/0!
OTRAS REMUNERACIONES NO GRAVADAS (PAGADAS ÚNICAMENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
INMEDIATO ANTERIOR AL QUE SE DICTAMINA) 0.00 0.00 #DIV/0!
FAVOR DE AGREGAR LAS FILAS QUE SE REQUIERAN PARA CADA CONCEPTO 0.00 0.00 #DIV/0!
TOTAL DE REMUNERACIONES NO INTEGRADAS A LA BASE DEL IMPUESTO 388,050.00 264,006.00 124,044.00 32%
TOTAL DE REMUNERACIONES 109,836,449.00 64,962,408.00 44,874,041.00 41%
1/17/2017 ESPECIALIDADES INDUSTRIALES Y QUÍMICAS, SA DE CV
CONSOLIDACION DE LAS CUENTAS DE GASTOS DEL 1/16 AL 12/16
Cuentas NOMBRE 530 531 532 SUMA 602C 602P SUMA 600 603 SUMA TOTAL
13######## INDEMNIZACIONES [OBREROS] 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13-E###### INDEMNIZACIONES [EMPLEADOS] 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 720,000.00 0.00 720,000.00 720,000.00
15######## PREMIO X ASISTENCIA ANUAL [OBREROS] 67,543.83 0.00 0.00 67,543.83 0.00 0.00 0.00 235,238.85 0.00 235,238.85 302,782.68
20######## HONORARIOS PERSONAS FISICAS 0.00 260,325.25 0.00 260,325.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 260,325.25
20-A###### PROVISION HONORARIO AL CONSEJO ANUAL 4,189,140.00 24,320,719.99 0.00 28,509,859.99 12,101,960.00 6,050,980.01 18,152,940.01 0.00 0.00 0.00 46,662,800.00
21######## HONORARIOS AL CONSEJO 0.00 2,521,761.48 0.00 2,521,761.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,521,761.48
21-A###### HONORARIOS A EMPRESAS AC/SC 0.00 4,219,783.46 0.00 4,219,783.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,219,783.46
22######## CUOTA IMSS OBRERA PATRONAL [OBREROS] 100,353.16 0.00 0.00 100,353.16 1,760,892.89 534,139.22 2,295,032.11 0.00 0.00 0.00 2,395,385.27
22-E###### CUOTA IMSS OBRERA PATRONAL [EMPLEADOS] 250,263.42 991,142.31 0.00 1,241,405.73 472,031.52 413,801.94 885,833.46 0.00 0.00 0.00 2,127,239.19
26######## MEDICAMENTOS 0.00 18,207.15 0.00 18,207.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,207.15
28######## SISTEMA DE AHORRO P/EL RETIRO SAR [OBRER 30,357.44 0.00 0.00 30,357.44 265,922.71 83,015.41 348,938.12 0.00 0.00 0.00 379,295.56
28-E###### SISTEMA DE AHORRO P/EL RETIRO SAR [EMPLE 64,240.14 75,131.83 0.00 139,371.97 74,056.43 68,204.50 142,260.93 0.00 0.00 0.00 281,632.90
29######## FOMENTO AL DEPORTE [OBREROS] 0.00 0.00 0.00 0.00 346,975.14 7,679.10 354,654.24 0.00 0.00 0.00 354,654.24
29-E###### FOMENTO AL DEPORTE [EMPLEADOS] 0.00 7,500.00 0.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,500.00
30######## BECAS 0.00 0.00 0.00 0.00 32,325.00 0.00 32,325.00 0.00 0.00 0.00 32,325.00
31######## CUOTAS SINDICALES 0.00 0.00 0.00 0.00 79,200.00 1,444.00 80,644.00 0.00 0.00 0.00 80,644.00
32######## ROPA Y UTILES DE TRABAJO 0.00 0.00 0.00 0.00 222,626.05 95,611.55 318,237.60 0.00 0.00 0.00 318,237.60
33######## INFONAVIT [OBREROS] 96,612.89 0.00 0.00 96,612.89 844,459.99 250,706.54 1,095,166.53 0.00 0.00 0.00 1,191,779.42
33-E###### INFONAVIT [EMPLEADOS] 115,831.41 273,412.36 0.00 389,243.77 279,294.11 129,532.65 408,826.75 0.00 0.00 0.00 798,070.52
34######## DESPENSAS [OBREROS] 55,096.15 0.00 0.00 55,096.15 369,144.21 126,721.17 495,865.38 0.00 0.00 0.00 550,961.53
34-E###### DESPENSAS [EMPLEADOS] 169,332.14 395,108.32 0.00 564,440.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 564,440.46
35######## DONATIVOS 0.00 3,300.00 0.00 3,300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,300.00
36######## SEGUROS S/EXIST. Y TRANSPORTES 395,461.40 0.00 0.00 395,461.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 395,461.40
37######## SEGUROS S/ACTIVO FIJO 39,576.81 162,659.09 0.00 202,235.90 268,770.64 107,790.32 376,560.96 0.00 0.00 0.00 578,796.86
39######## FIANZAS DE GARANTIA Y FIDELIDAD 0.00 10,890.00 0.00 10,890.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,890.00
4######### DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 374,997.03 42,725.58 0.00 417,722.61 3,129,127.26 509,216.16 3,638,343.42 0.00 0.00 0.00 4,056,066.03
40######## SEGURO S/PERSONAL VIDA [OBREROS] 0.00 0.00 0.00 0.00 94,164.49 0.00 94,164.49 0.00 0.00 0.00 94,164.49
40-E###### SEGURO S/PERSONAL VIDA [EMPLEADOS] 0.00 60,309.48 0.00 60,309.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,309.48
41######## CONSEC Y RESPONSAB CIVIL ECOLOGICA 28,909.35 0.00 0.00 28,909.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,909.35
42######## SEGURO GASTOS MEDICOS MAYORES 0.00 0.00 0.00 0.00 1,469,093.46 0.00 1,469,093.46 0.00 0.00 0.00 1,469,093.46
43######## FLETES LOCALES 3,427,976.41 0.00 0.00 3,427,976.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,427,976.41
43F####### FLETES FORANEOS 6,111,246.16 0.00 0.00 6,111,246.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,111,246.16
44######## FINANCIAMIENTO DE AUTOS 0.00 294,000.00 0.00 294,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 294,000.00
46######## IMPRESOS EN REVISTAS PERIODICOS Y ANUNC. 31,438.31 0.00 0.00 31,438.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31,438.31
5######### SUELDOS 2,085,998.64 5,131,956.70 0.00 7,217,955.34 0.00 0.00 0.00 7,414,007.14 0.00 7,414,007.14 14,631,962.48
52######## PAPELERIA IMPRESA 102,979.03 0.00 0.00 102,979.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 102,979.03
53######## ARTICULOS DE OFICINA 0.00 406,055.53 0.00 406,055.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 406,055.53
54######## CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 0.00 76,949.33 0.00 76,949.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76,949.33
55######## COPIAS FOTOSTATICAS 0.00 5,363.55 0.00 5,363.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,363.55
56######## MATERIAL DE EMPAQUE 0.00 0.00 0.00 0.00 899,039.72 562,696.10 1,461,735.82 0.00 0.00 0.00 1,461,735.82
57######## ARTICULOS DE ASEO Y LIMPIEZA 0.00 0.00 0.00 0.00 163,015.45 17,828.49 180,843.94 0.00 0.00 0.00 180,843.94
59######## VIGILANCIA 0.00 631,791.95 0.00 631,791.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 631,791.95
6######### RAYAS DIRECTAS 1,646,084.03 0.00 0.00 1,646,084.03 0.00 0.00 0.00 18,902,243.61 0.00 18,902,243.61 20,548,327.64
60######## PASAJES Y GASTOS PARA VIAJES 11,275.32 142,072.02 0.00 153,347.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 153,347.34
61######## TELEFONOS E INTERNET 0.00 175,520.21 0.00 175,520.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 175,520.21
62######## CORREOS/TELEGRAFOS/D H L 2,285.54 11,757.37 0.00 14,042.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,042.91
63######## LUZ Y FUERZA 775,577.73 0.00 0.00 775,577.73 4,653,466.38 2,326,733.21 6,980,199.59 0.00 0.00 0.00 7,755,777.32
64######## COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 775,965.29 225,812.92 0.00 1,001,778.21 102,316.63 1,487,594.62 1,589,911.25 0.00 0.00 0.00 2,591,689.46
65######## COMIDAS CON CLIENTES 12,947.23 0.00 0.00 12,947.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,947.23
66######## VARIOS GASTOS 150,987.34 3,978.75 0.00 154,966.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154,966.09
7######### HORAS EXTRAS [OBREROS] 355,042.54 0.00 0.00 355,042.54 0.00 0.00 0.00 2,003,133.66 0.00 2,003,133.66 2,358,176.20
7-E####### HORAS EXTRAS [EMPLEADOS] 241,824.54 573,328.64 0.00 815,153.18 0.00 0.00 0.00 9,284,614.93 0.00 9,284,614.93 10,099,768.11
70######## GASTOS DE EXPORTACION 177,559.73 0.00 0.00 177,559.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 177,559.73
71######## DIVERSOS 1,233,837.52 912,079.49 0.00 2,145,917.01 3,409,901.40 2,786,360.72 6,196,262.12 0.00 0.00 0.00 8,342,179.13
71-A###### SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 1,974,500.00 5,069,250.00 0.00 7,043,750.00 9,477,600.00 3,356,650.00 12,834,250.00 0.00 0.00 0.00 19,878,000.00
72######## INTERESES S/PRESTAMOS 0.00 0.00 2,337,290.14 2,337,290.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,337,290.14
74######## PERDIDA EN CAMBIOS 0.00 0.00 17,050,892.92 17,050,892.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,050,892.92
76######## COMIS. Y SIT. BANCARIA 0.00 0.00 202,213.99 202,213.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 202,213.99
77######## PREMIO ORDEN GRAL CAJA AHORRO OBREROS 223,228.08 0.00 0.00 223,228.08 928,876.80 197,184.79 1,126,061.59 0.00 0.00 0.00 1,349,289.67
77-E###### PREMIO ORDEN GRAL CAJA AHORRO EMPLEADOS 223,228.07 620,077.97 0.00 843,306.04 379,487.71 218,267.44 597,755.15 0.00 0.00 0.00 1,441,061.19
78/05##### IMPTO. 3% S/EROGAC. ESTATAL [OBREROS] 75,543.13 0.00 0.00 75,543.13 650,511.52 200,638.64 851,150.16 0.00 0.00 0.00 926,693.29
78/05-E### IMPTO. 3% S/EROGAC. ESTATAL [EMPLEADOS] 92,629.54 297,627.44 0.00 390,256.99 384,128.89 170,125.46 554,254.35 0.00 0.00 0.00 944,511.34
79/11##### DERECHOS TENENC/PLACAS/REV/RESELLOS/VERI 89,920.58 8,447.69 0.00 98,368.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,368.27
79/13##### RECARGOS IMPTOS DEDUCIBLES 0.00 22,951.42 0.00 22,951.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,951.42
8######### VACACIONES [OBREROS] 71,425.76 0.00 0.00 71,425.76 0.00 0.00 0.00 302,709.27 0.00 302,709.27 374,135.03
8-E####### VACACIONES [EMPLEADOS] 57,820.87 136,049.11 0.00 193,869.98 0.00 0.00 0.00 100,903.09 0.00 100,903.09 294,773.07
80######## ARREND. DE LOCALES Y VEHICULOS 896,320.00 0.00 0.00 896,320.00 6,794,640.00 1,787,040.00 8,581,680.00 0.00 0.00 0.00 9,478,000.00
81######## AGUA MUNICIPAL 0.00 0.00 0.00 0.00 492,835.50 492,835.50 985,671.00 0.00 0.00 0.00 985,671.00
81-A###### AGUA EN PIPAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 617,740.00 617,740.00 0.00 0.00 0.00 617,740.00
83######## TELECOMUNICACIONES 0.00 78,250.37 0.00 78,250.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,250.37
85######## GASTOS ISO 9000 0.00 137,805.98 0.00 137,805.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 137,805.98
86######## REPARAC. Y GTOS. DE MANTENIM. 716,191.61 253,508.64 0.00 969,700.25 6,504,690.54 1,104,534.36 7,609,224.90 0.00 0.00 0.00 8,578,925.15
87######## ARTICULOS DE SEGURIDAD 0.00 0.00 0.00 0.00 142,586.18 38,171.92 180,758.10 0.00 0.00 0.00 180,758.10
88######## SISTEMA ANTICONTAMINANTE 0.00 0.00 0.00 0.00 4,900.00 46,270.00 51,170.00 0.00 0.00 0.00 51,170.00
9######### AGUINALDOS [OBREROS] 215,344.23 0.00 0.00 215,344.23 0.00 0.00 0.00 883,613.59 0.00 883,613.59 1,098,957.82
9-E####### AGUINALDOS [EMPLEADOS] 187,255.86 444,732.67 0.00 631,988.53 0.00 0.00 0.00 410,792.54 0.00 410,792.54 1,042,781.07
90######## PROVIS PARA CTAS INCOBRABLES 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00
92######## COMISIONES S/VENTAS 1,475,467.83 0.00 0.00 1,475,467.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,475,467.83
94/2###### MULTAS 0.00 1,670.00 0.00 1,670.00 7,304.00 0.00 7,304.00 0.00 0.00 0.00 8,974.00
94/20##### GASTOS NO DEDUCIBLES 108,963.69 51,487.42 0.00 160,451.11 6,074.77 0.00 6,074.77 0.00 0.00 0.00 166,525.88
94/34##### DESPENSAS OBR NO DEDUCIBLES.. 48,858.85 0.00 0.00 48,858.85 327,354.31 112,375.31 439,729.62 0.00 0.00 0.00 488,588.47
94/34-E### DESPENSAS EMPL NO DEDUCIBLES.. 150,162.46 350,379.08 0.00 500,541.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,541.54
94/44##### FINANCIAMINETO DE AUTOS NO DEDUCIBLE 0.00 123,755.42 0.00 123,755.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,755.42
94/65##### COMIDAS CON CLIENTES (No Deducibles) 73,128.96 0.00 0.00 73,128.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73,128.96
TOTALES: 30,400,730.05 49,549,635.97 19,590,397.05 99,540,763.07 57,138,773.70 23,901,889.13 81,040,662.83 40,257,256.68 0.00 40,257,256.68 220,838,682.58
Cuentas NOMBRE 530-VENTAS 531-ADMINISTRACIÓN 532-FINANCIEROS SUMA 602C 602P SUMA 600 603 SUMA TOTAL
13######## INDEMNIZACIONES [OBREROS] 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13-E###### INDEMNIZACIONES [EMPLEADOS] 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 720,000.00 0.00 720,000.00 720,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 720,000.00 0.00 720,000.00 302,782.68
260,325.25
15######## PREMIO X ASISTENCIA ANUAL [OBREROS] 67,543.83 0.00 0.00 67,543.83 0.00 0.00 0.00 235,238.85 0.00 235,238.85 46,662,800.00
67,543.83 0.00 0.00 67,543.83 0.00 0.00 0.00 235,238.85 0.00 235,238.85
20-A###### PROVISION HONORARIO AL CONSEJO ANUAL 4,189,140.00 24,320,719.99 0.00 28,509,859.99 12,101,960.00 6,050,980.01 18,152,940.01 0.00 0.00 0.00 354,654.24
21######## HONORARIOS AL CONSEJO 0.00 2,521,761.48 0.00 2,521,761.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,500.00
29######## FOMENTO AL DEPORTE [OBREROS] 0.00 0.00 0.00 0.00 346,975.14 7,679.10 354,654.24 0.00 0.00 0.00 354,654.24
29-E###### FOMENTO AL DEPORTE [EMPLEADOS] 0.00 7,500.00 0.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,500.00
30######## BECAS 0.00 0.00 0.00 0.00 32,325.00 0.00 32,325.00 0.00 0.00 0.00 32,325.00
34######## DESPENSAS [OBREROS] 55,096.15 0.00 0.00 55,096.15 369,144.21 126,721.17 495,865.38 0.00 0.00 0.00 94,164.49
34-E###### DESPENSAS [EMPLEADOS] 169,332.14 395,108.32 0.00 564,440.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,309.48
40######## SEGURO S/PERSONAL VIDA [OBREROS] 0.00 0.00 0.00 0.00 94,164.49 0.00 94,164.49 0.00 0.00 0.00 94,164.49
40-E###### SEGURO S/PERSONAL VIDA [EMPLEADOS] 0.00 60,309.48 e 60,309.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,309.48
42######## SEGURO GASTOS MEDICOS MAYORES 0.00 0.00 0.00 0.00 1,469,093.46 0.00 1,469,093.46 0.00 0.00 0.00 1,469,093.46
5######### SUELDOS 2,085,998.64 5,131,956.70 0.00 7,217,955.34 0.00 0.00 0.00 7,414,007.14 0.00 7,414,007.14 2,358,176.20
6######### RAYAS DIRECTAS 1,646,084.03 0.00 0.00 1,646,084.03 0.00 0.00 0.00 18,902,243.61 0.00 18,902,243.61 10,099,768.11
3,732,082.67 5,131,956.70 0.00 8,864,039.37 0.00 0.00 0.00 26,316,250.75 0.00 26,316,250.75 12,457,944.31
7######### HORAS EXTRAS [OBREROS] 355,042.54 0.00 0.00 355,042.54 0.00 0.00 0.00 2,003,133.66 0.00 2,003,133.66 1,349,289.67
7-E####### HORAS EXTRAS [EMPLEADOS] 241,824.54 573,328.64 0.00 815,153.18 0.00 0.00 0.00 9,284,614.93 0.00 9,284,614.93 1,441,061.19
596,867.08 573,328.64 0.00 1,170,195.72 0.00 0.00 0.00 11,287,748.59 0.00 11,287,748.59 2,790,350.86
77######## PREMIO ORDEN GRAL CAJA AHORRO OBREROS 223,228.08 0.00 0.00 223,228.08 928,876.80 197,184.79 1,126,061.59 0.00 0.00 0.00 926,693.29
77-E###### PREMIO ORDEN GRAL CAJA AHORRO EMPLEADOS 223,228.07 620,077.97 0.00 843,306.04 379,487.71 218,267.44 597,755.15 0.00 0.00 0.00 944,511.34
446,456.15 620,077.97 0.00 1,066,534.12 1,308,364.51 415,452.23 1,723,816.74 0.00 0.00 0.00
8######### VACACIONES [OBREROS] 71,425.76 0.00 0.00 71,425.76 0.00 0.00 0.00 302,709.27 0.00 302,709.27 374,135.03
8-E####### VACACIONES [EMPLEADOS] 57,820.87 136,049.11 0.00 193,869.98 0.00 0.00 0.00 100,903.09 0.00 100,903.09 294,773.07
9######### AGUINALDOS [OBREROS] 215,344.23 0.00 0.00 215,344.23 0.00 0.00 0.00 883,613.59 0.00 883,613.59 488,588.47
9-E####### AGUINALDOS [EMPLEADOS] 187,255.86 444,732.67 0.00 631,988.53 0.00 0.00 0.00 410,792.54 0.00 410,792.54 500,541.54
94/34##### DESPENSAS OBR NO DEDUCIBLES.. 48,858.85 0.00 0.00 48,858.85 327,354.31 112,375.31 439,729.62 0.00 0.00 0.00
94/34-E### DESPENSAS EMPL NO DEDUCIBLES.. 150,162.46 350,379.08 0.00 500,541.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 84,506,415.89
TOTALES: 30,400,730.05 49,549,635.97 19,590,397.05 99,540,763.07 57,138,773.70 23,901,889.13 81,040,662.83 40,257,256.68 0.00 40,257,256.68 109,836,449.00
25,330,033.11
2,003,133.66 -1,926,274.57 76,859.09 -19,510.00 57,349.09 -57,349.09 0.00
9,284,614.93 -1,580,353.28 7,704,261.65 -283,070.22 7,421,191.43 -7,421,191.43 0.00
ESPECIALIDADES INDUSTRIALES Y QUÍMICAS, SA DE CV
DATOS PARA REALIZAR LOS CFDI´S DE LOS HONORARIOS AL CONSEJO DICIEMBRE 2016 12/16/2016
NÚMERO
NÚMERO FOLIO CFDI NOMBRE R.F.C. C.U.R.P. IMPORTE RET ISR 35% NETO A PAGAR
EMPLEADO
1 127-A 1 ICEK ARON ADOLFO BERMAN BEIC221106AN5 BEXI221106HMCRXC05 7,552,037.00 2,643,212.95 4,908,824.05 a
2 128-A 2 EZRA BEJAR ROSANES BERE470816376 BERE470816HDFJSZ01 6,010,853.94 2,103,798.88 3,907,055.06 a
3 129-A 3 MOISES BERMAN SCHABES BESM610310U49 BESM610310HDFRCS08 4,973,711.67 1,740,799.08 3,232,912.59 a
4 130--A 4 MÓNICA LORI PARKS LIPSKY PALM6009147Y0 PALM600915MDFRPN08 4,973,711.67 1,740,799.08 3,232,912.59 a
5 131-A 5 SELMA BERMAN SCHABES BESS570122949 BESS570122MDFRCL07 6,495,686.35 2,273,490.22 4,222,196.13 a
6 132-A 6 SALOMON BERMAN SCHABES BESS690928QY5 BESS690928HDFRCL05 8,655,791.32 3,029,526.96 5,626,264.36 a
7 133-A 7 ESTHER BERMAN SCHABES BESE690928S18 BESE690928MDFRCS06 7,884,208.05 2,759,472.82 5,124,735.23 a
46,546,000.00 16,291,100.00 30,254,900.00