10 HECTAREAS

PRODUCCION POR AÑO

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

120,000 160000 160000 120000 160000 160000

NUMEROS HECTAREAS
10

NOMBRE PROYECTO
10 HECTAREAS DE HIGUERILLA
FLUJO DE INGRESOS PARA LA UNIDAD TECNICA PRODUCTIVA
10 HECTAREAS
ITEM UNIDAD PRECIO/UND AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
INGRESO $/KG $ 400 120,000 48,000,000 160,000 64,000,000 160,000 64,000,000 120,000 48,000,000 160,000 64,000,000 160,000 64,000,000

FRUTO 120,000 160,000 160,000 120,000 160,000 160,000

CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

FLUJO DE CAJA A 5 AÑOS PARA LA UNIDAD TECNICA PRODUCTIVA
10 HECTAREAS

ACTIVIDADES AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS
SEMILLA 48,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00 48,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00
TOTAL INGRESOS 48,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00 48,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00
COSTOS
MANO DE OBRA 18,250,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 19,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
INSUMOS 12,168,750.00 7,680,000.00 7,680,000.00 12,400,000.00 7,680,000.00 7,680,000.00
ASISTENCIA TÉCNICA 5,800,000.00 - - - - -
ANALISIS DE SUELOS 400,000.00 - - - - -
COMISIONES Y GMF 470,000.00 - - - - -
CULTIVOS PAN COGER 2,500,000.00 - - - - -
GASTOS DE LEGALIZACIÓN 211,250.00 - - - - -
TRANSPORTE DE MATERIALES E INSUMOS 700,000.00 - - - - -
CAPACITACIONES 500,000.00 - - - - -
TOTAL COSTOS 41,000,000.00 13,680,000.00 13,680,000.00 31,400,000.00 13,680,000.00 13,680,000.00
FLUJO NETO 7,000,000.00 50,320,000.00 50,320,000.00 16,600,000.00 50,320,000.00 50,320,000.00

TIR 67.54%
VAN 91,011,169.18
SERVICIO DE LA DEUDA PARA EL PROYECTO DE 10 HECTAREAS DE HIGUERILLA

Crédito $ 41,000,000
Plazo 10 Años
DTF E.A 9.79%
Abono K $ 4,100,000
Modalidad Anual Vencida

TABLA DE AMORTIZACIÓN

Periodo Saldo Amortización Interés Cuota

0 41,000,000
1 36,900,000 4,100,000 4,013,900 8,113,900
2 32,800,000 4,100,000 3,612,510 7,712,510
3 28,700,000 4,100,000 3,211,120 7,311,120
4 24,600,000 4,100,000 2,809,730 6,909,730
5 20,500,000 4,100,000 2,408,340 6,508,340
6 16,400,000 4,100,000 2,006,950 6,106,950
7 12,300,000 4,100,000 1,605,560 5,705,560
8 8,200,000 4,100,000 1,204,170 5,304,170
9 4,100,000 4,100,000 802,780 4,902,780
10 0 4,100,000 401,390 4,501,390

TOTALES 41,000,000 22,076,450 63,076,451

Actividad Jornales Valor unitario Valor total

Montaje y Sosteniemiento de vivero 5 25,000 125,000

Preparación del terreno 10 25,000 250,000
Despalizada 4 25,000 100,000
Trazado y estacado 10 25,000 250,000
Ahoyado 10 25,000 250,000
Transporte y distribución de material vegetal 2 25,000 50,000
Siembra de plantas de Higuerilla 8 25,000 200,000
Resiembra 2 25,000 50,000
Control de malezas manual o guadaña 5 25,000 125,000
Podas y deschuponadas 6 25,000 150,000
Control de malezas (herbicidas) 4 25,000 100,000
Aplicación de enmiendas y fertilizantes 4 25,000 100,000
Control plagas y enfermedades 2 25,000 50,000
Construc. y conservación de cercas y caminos 1 25,000 25,000

Subtotal 73 1,825,000

Materiales e insumos Cantidad Valor unitario Valor total

Semilla Higuerilla Kg 2.5 140,000 350,000

Bolsas Unidad 2625 35 91,875
Sustrato Organico llenado de Bolsa Bulto 5 20,000 100,000
Cal Dolomitica Bulto 2 14,000 28,000
Abotek Bulto 8 70,000 560,000
Nutrifoliar Gal 1 60,000 60,000
Carbendazim lts 1 20,000 20,000
Tijera Podadora Global 1 7,000 7,000

Subtotal 1,216,875

Otras Inversiones Unidad Valor unitario Valor total

Asistencia Técnica 1 580,000 580,000

Analisis de Suelos 1 40,000 40,000
Comisiones y Gravamen Financiero 1 47,000 47,000
Cultivo de Pancoger 1 250,000 250,000
Gastos de Legalización 1 21,125 21,125
Transporte de Materiales e Insumos 1 70,000 70,000
Capacitaciones 1 50,000 50,000

SUBTOTAL 1,058,125

COSTE TOTAL POR HECTAREA 4,100,000

COSTO ANUAL
10 HECTAREA

ACTIVIDADES UNIDAD UNIDAD PRECIO AÑO 0 AÑO 1

UNIDAD CANTIDAD VALOR % CANTIDAD VALOR %

MANO DE OBRA 730 18,250,000.00 46% 240 6,000,000.00 44%

Montaje y Sosteniemiento de vivero JORNAL 25,000.00 50 1,250,000.00 3% 0 - 0%
Preparación del terreno JORNAL 25,000.00 100 2,500,000.00 6% 0 - 0%
Despalizada JORNAL 25,000.00 40 1,000,000.00 2% 0 - 0%
Trazado y estacado JORNAL 25,000.00 100 2,500,000.00 2% 0 - 0%
Ahoyado JORNAL 25,000.00 100 2,500,000.00 2% 0 - 0%
Transporte y distribución de material vegetal JORNAL 25,000.00 20 500,000.00 1% 0 - 0%
Siembra de plantas de Higuerilla JORNAL 25,000.00 80 2,000,000.00 5% 0 - 0%
Resiembra JORNAL 25,000.00 20 500,000.00 1% 0 - 0%
Control de malezas manual o guadaña JORNAL 25,000.00 50 1,250,000.00 3% 50 1,250,000.00 9%
Podas y deschuponadas JORNAL 25,000.00 60 1,500,000.00 4% 60 1,500,000.00 11%
Control de malezas (herbicidas) JORNAL 25,000.00 40 1,000,000.00 2% 40 1,000,000.00 7%
Aplicación de enmiendas y fertilizantes JORNAL 25,000.00 40 1,000,000.00 2% 40 1,000,000.00 7%
Control plagas y enfermedades JORNAL 25,000.00 20 500,000.00 1% 20 500,000.00 4%
Construc. y conservación de cercas y caminos JORNAL 25,000.00 10 250,000.00 1% 10 250,000.00 2%
Cosecha JORNAL 25,000.00 0 - 4% 20 500,000.00 4%

INSUMOS 12,168,750.00 30% 7,680,000.00 56%

Semilla higuerilla KILO 140,000.00 25 3,500,000.00 9% 0 - 0%
Bolsas UNIDAD 35.00 26250 918,750.00 2% 0 - 0%
Sustrato Organico llenado de Bolsa BULTO 20,000.00 50 1,000,000.00 2% 50 1,000,000.00 7%
Cal Dolomitica BULTO 14,000.00 20 280,000.00 1% 20 280,000.00 2%
Abotek BULTO 70,000.00 80 5,600,000.00 14% 80 5,600,000.00 41%
Nutrifoliar GALON 60,000.00 10 600,000.00 1% 10 600,000.00 4%
Carbendazim LITRO 20,000.00 10 200,000.00 1% 10 200,000.00 1%
Tijera Podadora UNIDAD 7,000.00 10 70,000.00 0% 0 - 0%

OTRAS INVERSIONES 10,581,250.00 24% - 0%

Asistencia Técnica HA/AÑO 580,000.00 10 5,800,000.00 12% 0 - 0%
Analisis de Suelos UNIDAD 40,000.00 10 400,000.00 1% 0 - 0%
Comisiones y Gravamen Financiero GMF 47,000.00 10 470,000.00
Cultivo de Pancoger HECTAREA 250,000.00 10 2,500,000.00 6% 0 - 0%
Gastos de Legalización HECTAREA 21,125.00 10 211,250.00 1%
Transporte de Materiales e Insumos HECTAREA 70,000.00 10 700,000.00 2%
Capacitaciones HECTAREA 50,000.00 10 500,000.00 1%
TOTAL COSTOS 41,000,000.00 100% 13,680,000.00 100%
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO A 5 AÑOS
10 Hectáreas

Precio Venta $ Tonelada Higuerilla $ 400,000

Inicio de Operaciones Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas Totales 48,000,000 64,000,000 64,000,000 48,000,000 64,000,000
Costo de Ventas 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 48,000,000 64,000,000 64,000,000 48,000,000 64,000,000
Gastos de Operación 41,000,000 13,680,000 13,680,000 31,400,000 13,680,000
Gastos Financieros 4,013,900 3,612,510 3,211,120 2,809,730 2,408,340
Utilidad antes de Impuestos y Depreciación 2,986,100 46,707,490 47,108,880 13,790,270 47,911,660
Depreciación 0 0 0 0 0
Utilidad Neta 2,986,100 46,707,490 47,108,880 13,790,270 47,911,660
Impuesto 35% 1,045,135 16,347,622 16,488,108 4,826,595 16,769,081
Utilidad Neta después de Impuestos 1,940,965 30,359,869 30,620,772 8,963,676 31,142,579
 Análisis de inversiones

PROYECTOS 10 HECTAREAS DE
HIGUERILLA
INVERSIÓN -41,000,000

AÑO 0 7,000,000
AÑO1 50,320,000

FLUJOS NETOS DE CAJA AÑO2 50,320,000

PREVISTOS
AÑO3 16,600,000
AÑO4 50,320,000
AÑO5 50,320,000

V.A.N. 91,011,169
% descuento 12.00%
% inflación 3.00%
15.36%
T.I.R. 67.54%

T.I.R. sobre inflación 45.23%

T.I.R.M 39.02%
%Tasa de interés 9.79%

%Tasa de reinversión
13.00%