Cedula de Ajuste Por Inflacion Fiscal

LA ORIENTAL, C.A.
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2010
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) HISTORICO
ACTIVO
Total Activo Circulante 0
Propiedad, Planta y Equipos 996,982.14

Depreciación Acumulada (24,959.87)
Cuentas Por Cobrar Accionistas
Cargos Diferidos 151.56
TOTAL ACTIVO 972,173.83
PASIVO
Préstamos Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 2,019.68
Gastos acumulados por pagar 0.00
I.S.L.R. Por Pagar 0.00
Total Pasivo Circulante 2,019.68
Deuda Largo Plazo 0

Créditos Diferidos 0
TOTAL PASIVO 2,019.68
CAPITAL
Capital Social 996,000.0
Superávit (Déficit) Acumulado (25,845.86)
Reserva Legal 0
TOTAL CAPITAL 970,154.14
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 972,173.83
LA ORIENTAL, C.A.
BALANCE GENERAL FISCAL ACTUALIZADO
Reajuste Patrimonio Neto Inicial a través del Reajuste del Balance Ajustado Anterior
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) AJUSTADO
ACTIVO
Efectivo 71,592
Cuentas por Cobrar Comerciales 181,189
Inventario de Mercancía 43,296
Gastos Pagados Por Anticipado 7,694
Inversiones disponibles para la venta 18,800
Total Activo Circulante 322,571
Propiedad, Planta y Equipos 122,410

Depreciación Acumulada (30,569)
Cuentas Por Cobrar Accionistas 10,000
Cargos Diferidos 26,477
TOTAL ACTIVO 450,889
PASIVO
Préstamos Bancarios 25,000

Cuentas por Pagar Comerciales 135,000
Gastos acumulados por pagar 16,500
I.S.L.R. Por Pagar 5,250
Total Pasivo Circulante 181,750
Deuda Largo Plazo 110,000

Créditos Diferidos 11,081
TOTAL PASIVO 302,831
CAPITAL
Capital Social 100,000
Actualización del Patrimonio 18,308
Superávit (Déficit) Acumulado 28,263
Reserva Legal 1,487
TOTAL CAPITAL 148,058
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 450,889
Demostración Calculo Reajuste Patrimonio Neto (2006)

Ajustado
Activo
Pasivo
Ctas. P/Cobrar Accionistas 10,000.00
LA ORIENTAL, C.A.
ACTIVO
Efectivo 65,890

Cuentas por Cobrar Accionistas 20,000
PASIVO


CAPITAL
Actualización del Patrimonio
Exclusiones Fiscales Históricas al Patrimonio -
Reserva Legal 5,099
LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Patrimonio Neto Inicial a través del Reajuste del Balance Ajustado Anterior
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) AJUSTADO
ACTIVO
Efectivo 65,890

Cuentas Por Cobrar Accionistas 10,000
PASIVO


CAPITAL
Actualización del Patrimonio 62,185
Exclusiones Fiscales Históricas al Patrimonio (10,000)
Reserva Legal 5,099

Ajustado
Activo
Pasivo
Ctas. P/Cobrar Accionistas
LA ORIENTAL, C.A.
ACTIVO
Efectivo 142,950
Inversiones disponibles para la venta -

Cuentas por Cobrar Accionistas 20,000
Cargos Diferidos -
PASIVO

Gastos Acumulados por pagar 45,350

Créditos Diferidos -
CAPITAL
Actualización del Patrimonio
Exclusiones Fiscales Hist. al Patrimonio -
Reserva Legal 10,199

LA ORIENTAL, C.A.
AJUSTE INICIAL INVENTAIRIOS EXISTENTES AL CIERRE 1 ER EJERCICIO GRAVABLE

A B C D E=(c/d) F G=(F*E) H
inicio I.P.C. I.P.C. factor Total inventario
Actualizac. Inventario
Total Inventario
Descripción operaciones cierre 1er ej inicio operac Cierre/inicio al inicio Inicio Operac Histórico
Inventario Mercancia Feb-10 213.200000 174.00000 1.22529 -
-
(X) Si Hay disminución del Inventario historico no se coloca ninguna cifra en este columna
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
HOJA DE TRABAJO: AJUSTE INICIAL POR INFLACIÓN
A B C D E= C / D F G= F * E H
Fecha de I.P.C. I.P.C. C O S T O DEPRECIACION ACUMULADA
Descripción Adquisición Cierre Actual Adquisición FACTOR Histórico Actualizado Histórica
Maquinaria y Equipos Sep-10 208.20000 198.4000 1.04940 904,000.00 948,653.23 22,600.00
Mobiliario y Equipos Sep-10 208.20000 198.4000 1.04940 92,000.00 96,544.35 2,338.33

Mobiliario y Equipos Nov-10 208.20000 204.5000 1.01809 982.14 999.91 21.54
996,982.14 1,046,197.49 24,959.87
I=(H-F) (X) J=(G+I) J=(H*G/F) K=(J-H)
Incremento en Inventario Actualizado AJUSTE
Bs. Inv. Historic I.F.H>I.I.H I.F.H<I.I.H INICIAL
- -
I=H*E J = G-F K=I-H L=J-K M = L * 0,03

PRECIACION ACUMULADA INCREMENTO IMPUESTO A
Actualizada COSTO DEPREC. ACUM. NETO PAGAR
23,716.33 44,653.23 1,116.33 43,536.90 1,306.11
2,453.83 4,544.35 115.50 4,428.85 132.87

21.93 17.77 0.39 17.38 0.52
26,192.09 49,215.35 1,232.22 47,983.13 1,439.49
LUEGO SE HACE LA PLANILLA DEL RAA N23

C.-
ACTIVIVOS FIJOS GRAVABLE CON TARIFA No. 2 GRAVABLE CON TARIFA No. 3
1 Fuente Territorial: Enriquecimiento Neto o Pérdida Fiscal (Ver sección E casilla N° 64 y N° 62) 137 (64,206.17) 3 144 6
2 Fuente Territorial: Pérdidas Años Anteriores 173 - 7 174 - 6
3 Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable o Pérdida Fiscal (1 - 2) 178 (64,206.17) 2 170 - 0
-
4 Fuente Extra Territorial: Enriquecimiento Neto o Pérdida Fiscal (Ver sección F casilla N° 7 y N° 5) 401 - 9 406 4
5 Renta Neta Mundial Gravable o Pérdida Fiscal 431 (64,206.17) 9

6 Impuesto Determinado Según Tarifa N° 2 ……………. ((casilla 5 x % tarifa 2) - Sustraendo) 185 - 5
ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PROVENIENTE DE FUENTE EXTRANJERA NO PROPORCIONALES

7 Impuesto Acreditable Pagado en el Exterior (Art. 2 Ley ISLR) 441 9
8 Total Impuesto Determinado (después de acreditamiento de impuestos pagados en el exterior) (Si 6 es mayor o igual a 7) … (6 - 7) 442 - 8
9 Impuesto Determinado igual a Cero (Si 6 es menor que 7)
IMPUESTOS PROPORCIONALES Base Imponible Impuesto Base Territorial (A) Impto. Acreditable Pagado Ext. (B) Impuesto proporcional a Pagar (A - B)
10 Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable) 445 - 5 446 4 448 -
11 Fuente Territorial: Ganancias Fortuitas en especies 455 5 456 4 295 -
12 Fuente Extra Territorial: Enriquecimientos Gravable 460 - 0 461 9 462 8 463 -
13 Fuente Extra Territorial: Dividendos Mineros 465 5 466 4 467 3 468 -
14 Fuente Extra Territorial: Dividendos Petroleros 470 0 471 9 472 8 473 -
15 Fuente Extra Territorial: Otros Dividendos 475 5 476 4 477 3 478 -
16 Fuente Extra Territorial: Ganancias Fortuitas 480 0 481 9 482 8 483 -
17 Total Impuesto Proporcional (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16) -
18 Total Impuesto Autoliquidado antes de las rebajas … (8 + 17) -
REBAJAS AL IMPUESTO AUTOLIQUIDADO
19 Rebajas por Inversiones 211 - 9
20 Otras Rebajas 234 6
21 Total Rebajas (19 + 20) 866 -
22 Total Impuesto del Ejercicio (Si 18 es mayor que 21) … (18 - 21) 220 -
23 Impuesto del Ejercicio, igual a Cero (Si 18 es menor que 21) … (Item 22 = 0,00)
ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO
24 Impuestos Retenidos en el Ejercicio 221 - 9
25 Anticipos por Enajenación de Inmuebles 230 0
26 Anticipos de Impuestos (Declaración Estimada) Planilla Nro. 231 - 9
27 Impuesto Pagado en Declaración Sustituida 233 7
28 Total Anticipos (24 + 25 + 26 + 27) 291 -
29 Total Impuesto (Si 22 es igual o mayor a 28) … (22 - 28) - >
30 Crédito del Ejercicio (Si 22 es menor que 28) … (28 - 22) - <
CREDITO DEL IMPUESTO ACTIVOS EMPRESARIALES
31 Crédito de Impuestos a los Activos Empresariales Acumulados 242 - 8
32 Crédito de Impuestos a los Activos Empresariales Aplicable en el Ejercicio (Monto igual o menor a 29) 243 - 7
33 Total Impuesto Después de Aplicar Créditos de Activos Empresariales (Si 29 es mayor o igual que 32) ,,, (29 - 32) 244 - 6
34 Crédito de Impuestos a los Activos Empresariales Trasladable para el Ejercicio Siguiente (Si 31 es mayor a 32) … (31 - 32) 245 - 5 -
COMPENSACIONES
35 Total Impuesto Pagado en Exceso en Ejercicios Anteriores No Compensados / No Reintegrados / No Cedidos 241 - 9
36 Impuesto Pagado en Exceso a Compensar (Monto igual o menor 33) 249 - 1
37 Total Impuesto a Pagar, después de las Compensaciones (Si 33 es mayor o igual a que 36) … (33 - 36) 90 - 0
38 Impuesto Pagado en Exceso no Compensado / No Reintegrado más el generado en el ejercicio (35 - 36 + 30) 87 - 3
PLANILLA DE PAGO F - 02 07 No.

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA FORMA 23
MINISTERIO DE HACIENDA
SENIAT PARA ABONAR A LA CUENTA

DEL TESORO NACIONAL
03 No. RIF
#REF!
SERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACION ADUANERA Y TRIBUTARIA
01 RAZON SOCIAL ( INDIQUE SIGLAS SI LA TIENE ) 25 No. NIT
LA ORIENTAL, C.A. #REF!
PLAN UNICO DE CUENTAS

CODIGO N° DESCRIPCION DEL CPDIGO
18 301030107 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS 91 - 9
18 301030101 IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROS 91 9
18 301030104 IMPUESTO A EMPRESAS MINERAS 91 9
PERIODO DE PAGO FORMA DE PAGO

15 DESDE 16 HASTA EFECTIVO BONOS CERTIFICADO DE REINTEGRO TRIBUTARIO (CERT)
#REF! #REF! Bs. - Bs. Bs.
CIUDAD O LUGAR FIRMA DEL PAGADOR
#REF!
VALIDACION TERMINAL DEL BANCO RECEPTOR
19
LA ORIENTAL, C.A.
AJUSTE INICIAL POR INFLACIÓN 2010
AJUSTE INICIAL DEL A.N.M. AMORTIZABLES O NO Y ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE

A B C D E=D/C F G= F*E H I= H*E
Fecha de I.P.C. I.P.C. FACTOR COSTO AMORTIZACION ACUMULADA
Descripción Adquisición Origen Cierre Histórico Actualizado Histórica Actualizada
Seguros Pag. P/adelantado Aug-10 201.30000 213.2 1.05911575 - -
Inversiones Disponible para la Apr-10 187.5000 213.2 1.13706667 -
Cargos Diferidos Aug-10 201.3000 213.2 1.05911575 - -
AJUSTE INICIAL DE PASIVOS NO MONETARIOS REALIZABLES O NO

A B C D E=D/C F G= F*E H I= H*E
Fecha de I.P.C. I.P.C. FACTOR COSTO REALIZACIONES ACUMULADA
Descripción Adquisición Origen Cierre Histórico Actualizado Histórica Actualizada
Creditos Diferidos Oct-10 207.0000 213.2000 1.02995169
Creditos Diferidos Nov-10 209.7000 213.2000 1.01669051
- -
DEPRECIABLE
J= G-F K= I-H L=J-K
AJUSTE INICIAL AJUSTE
COSTO AMORTIZACION INICIAL NETO
- - -
- -
- - -
- - -
J= G-F K= I-H L=J-K

AJUSTE INICIAL AJUSTE
COSTO REALIZACIONES INICIAL NETO
- 0 -
- 0 -
-
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
LIBRO DE CONTROL FISCAL
Ajuste Inicial 2010
N° Descripción Debe Haber
1 Maquinaria y Equipo 44,653.23
Mobiliario y Equipo 4,562.12
Deprec. Acum. Mob. Y Equipo 1,116.33
Deprec. Acum. Equipo Compt. 115.89
Actualización del Patrimonio 47,983.13
p/registrar ajuste inicial del Activo Fijo
2 Impto. Tasa R.A.A. 1,439.49
Tasa R.A.A. P/Pagar 1,439.49
p/registrar 3 % Ajuste inicial.
Totales 50,654.84 50,654.84

Esto es lo que va a la contabilidad Historica
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
Ajuste Inicial
Movimiento de la Cuenta:
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 2010

N° Descripción Debe Haber Saldo
1 Maquinaria y Equipo 47,983.13 (47,983.13)
LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Regular
REAJUSTE POR INFLACIÓN 2007


EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS 2007

LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Regular



LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) HISTORICO API ACTUALIZADO
ACTIVO
Propiedad, Planta y Equipos 996,982.14 49,215.35 1,046,197.49

Depreciación Acumulada (24,959.87) (1,232.22) (26,192.09)
otros activos - -
Credito fiscal 151.56 0 151.56
47,983.13 1,020,156.96
TOTAL ACTIVO 972,173.83 47,983.13 1,020,156.96
PASIVO
Cuentas por Pagar Comerciales 2,019.68 2,019.68

Total Pasivo Circulante 2,019.68 2,019.68
TOTAL PASIVO 2,019.68 2,019.68
CAPITAL
Capital Social 996,000.00 996,000.00
Actualización del Patrimonio 47,983.13 47,983.13
Superávit (Déficit) Acumulado (25,845.86) (25,845.86)
Reserva Legal - -
TOTAL CAPITAL 970,154.14 47,983.13 1,018,137.27
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 972,173.83 47,983.13 1,020,156.96

(0.00)
0.00
LA ORIENTA, C.A.
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Circulante
Efectivo 5,234.31
Cuentas por Cobrar Comerciales 825,502.17
Total Activo Circulante 830,736.48
Propiedad, Planta y Equipos

Maquinarias y Equipos 1,119,000.00
Herramientas menores
Depreciación Acumulada
Total Propiedad, Planta y Equipo 1,094,967.64
Otros Activos
Retenciones de ISLR 32,810.70
TOTAL ACTIVO 1,958,514.82
PASIVO
Cuentas por Pagar Proveedores 481,469.90
Cuentas por Pagar Accionista 200,250.00
I.S.L.R. Por Pagar 10,882.48
Prestamos de Terceros 245,784.13

Retenciones Laborales 8,152.73
CAPITAL
Reserva Legal 2,091.07
Superávit (Déficit) Acumulado 13,884.51
TOTAL CAPITAL 1,011,975.58
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,958,514.82
-
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) ACTUALIZADO FACTOR REAJUSTADO
ACTIVO
1.2899
Propiedad, Planta y Equipos 1,046,197.49 1,349,457.36

Depreciación Acumulada (26,192.09) (33,784.36)
Cuentas Por Cobrar Accionistas - -
Cargos Diferidos 151.56 195.49
1,020,156.96 1,315,868.50
TOTAL ACTIVO 1,020,156.96 1,315,868.50
PASIVO
Préstamos Bancarios - -
Gastos acumulados por pagar - -
I.S.L.R. Por Pagar - -
Deuda Largo Plazo - -

Créditos Diferidos - -
TOTAL PASIVO 2,019.68 2,605.13
CAPITAL
Capital Social 996,000.00 1,284,709.19
Superávit (Déficit) Acumulado (25,845.86) (33,337.77)
Reserva Legal - -
TOTAL CAPITAL 1,018,137.27 1,313,263.37
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,020,156.96 1,315,868.50

Ajustado Reajustado Reajuste
Activo 1,020,156.96 1,315,868.50 295,711.54
Pasivo 2,019.68 2,605.13 585.44
Ctas. P/Cobrar Accionistas - - -
1,018,137.27
### 1,313,263.37
### 295,126.10
del 2010 a moneda del 2011
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
Reajuste Regular
HOJA DE TRABAJO: Reajuste Regular año 2010
A B C D E F
Fecha de I.P.C. I.P.C. I.P.C. F=D/C
FACTOR AÑO
Descripción Adquisición Adquisición Cierre ANT Cierre Actual ANTERIOR
MAQUINARIA Y EQUIPO 10/09/2010 204.00000 213.20000 275.00000 1.04509804
MOBILIARIOS Y EQUIPO 10/09/2010 204.00000 213.20000 275.00000 1.04509804
MAQUINARIA Y EQUIPO 30/11/2011 270.20000 213.20000 275.00000

MOBILIARIOS Y EQUIPO 13/01/2011 220.9000 213.20000 275.00000

13/01/2011 220.9000 213.20000 275.00000
04/03/2011 229.3000 213.20000 275.00000
17/03/2011 229.3000 213.20000 275.00000
HOJA DE TRABAJO: AJUSTE DEL AÑO ACTUAL 2011

A M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)-(P-O)
COSTO ADQ. Costo Adquis. Deprec. Hist. Deprec. Hist. Incremento Neto
Descripción Ejerc. Actual Actualizado Acum. Ej. Act. Actualizada Año Actual
MAQUINARIA Y EQUIPO 247,250.00 333,302.70 32,348.54 43,607.10 74,794.14
MOBILIARIOS Y EQUIPO 10,000.00 13,480.39 1,308.33 1,763.68 3,025.04
MOBILIARIOS Y EQUIPO 2,400.00 3,235.29 314.00 423.28 726.01
MOBILIARIOS Y EQUIPO 3,800.00 5,122.55 497.17 670.20 1,149.51
MOBILIARIOS Y EQUIPO 982.14 1,323.96 195.06 262.95 273.93
MAQUINARIA Y EQUIPO 20,000.00 20,355.29 166.67 169.63 352.33

MAQUINARIA Y EQUIPO 70,000.00 71,243.52 583.33 593.69 1,233.16
MAQUINARIA Y EQUIPO 80,000.00 81,421.17 666.67 678.51 1,409.33
MOBILIARIOS Y EQUIPO 5,714.29 7,113.76 920.64 1,146.11 1,174.00
3,526.79 4,390.53 568.21 707.37 724.58
5,267.55 6,317.38 724.29 868.64 905.48
3,214.29 3,854.91 422.62 506.85 556.39
1,229,705.06 1,584,466.99 134,932.48 180,978.40 308,716.02
1,094,772.6 este monto va a la planilla islr

estos son los montos del años anterior 2010
G H I =H*F J K L=(I-H)-(K-J)
G=E/C COSTO DEPRECIACIÓN ACUMULADA INCREMENTO
FACTOR AÑO Histórica Ajuste Ejercicio NETO AÑO

ACTUAL Actual año anterior Ejecicio Anteriro anterior ANTERIOR
1.34804 247,250.00 258,400.49 7,623.54 7,967.35 10,806.68
1.34804 154,528.00 161,496.91 4,764.61 4,979.48 6,754.04
1.34804 143,427.90 149,896.22 4,422.36 4,621.80 6,268.88
1.34804 130,092.48 135,959.40 4,011.18 4,192.08 5,686.02
1.34804 117,627.20 122,931.96 3,626.84 3,790.40 5,141.19
1.34804 69,326.40 72,452.88 2,137.56 2,233.96 3,030.08
1.34804 41,748.02 43,630.77 1,287.23 1,345.28 1,824.70
1.34804 10,000.00 10,450.98 308.33 322.24 437.08
1.34804 14,000.00 14,631.37 431.67 451.14 611.91
1.34804 21,000.00 21,947.06 647.50 676.70 917.86
1.34804 2,400.00 2,508.24 74.00 77.34 104.90
1.34804 14,000.00 14,631.37 431.67 451.14 611.91
1.34804 20,000.00 20,901.96 616.67 644.48 874.15
1.34804 2,800.00 2,926.27 86.33 90.22 122.38
1.34804 3,000.00 3,135.29 92.50 96.67 131.12
1.34804 3,800.00 3,971.37 117.17 122.45 166.09
1.34804 1,000.00 1,045.10 30.83 32.22 43.71
1.34804 982.14 1,026.43 31.37 32.78 42.88
1.01776 - -
1.01776 - -
1.01776 - -
1.01776 - -
1.01776 - -
1.01776 - -
1.01776 - -
1.24491
1.24491
1.19930
1.19930
996,982.14 1,041,944.08 30,741.36 32,127.74 43,575.56

R=Q-L S1=(N-M)-(I-H) S2=(P-O)-(K-J) S3 = S1 -S2
Reajuste Reg. INCREMENTO REAJ. REG.
Neto del Ejerc. Costo Adq. Deprec. Acum. NETO ACUM.
63,987.45 74,902.21 10,914.75 63,987.45
39,991.32 46,812.89 6,821.58 39,991.32
37,118.65 43,450.22 6,331.57 37,118.65
33,667.49 39,410.37 5,742.88 33,667.49
30,441.52 35,634.12 5,192.61 30,441.52
17,941.44 21,001.82 3,060.39 17,941.44
10,804.25 12,647.19 1,842.95 10,804.25
2,587.97 3,029.41 441.45 2,587.97
3,623.15 4,241.18 618.03 3,623.15
5,434.73 6,361.76 927.04 5,434.73
621.11 727.06 105.95 621.11
3,623.15 4,241.18 618.03 3,623.15
5,175.93 6,058.82 882.89 5,175.93
724.63 848.24 123.60 724.63
776.39 908.82 132.43 776.39
983.43 1,151.18 167.75 983.43
258.80 302.94 44.14 258.80
231.06 297.53 66.47 231.06
352.33 355.29 2.96 352.33

70.47 71.06 0.59 70.47
35.23 35.53 0.30 35.23
35.23 35.53 0.30 35.23
1,233.16 1,243.52 10.36 1,233.16
1,409.33 1,421.17 11.84 1,409.33
651.81 657.29 5.48 651.81
1,174.00 1,399.47 225.47 1,174.00
724.58 863.74 139.16 724.58
905.48 1,049.83 144.35 905.48
556.39 640.62 84.23 556.39
265,140.45 309,799.99 44,659.54 265,140.45
maq 277,678.22 39,938.55

mobiliaro 32,121.78 4,720.99
LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Regular 2011
Otros Activos No Monetarios
A B C D E F=D/C G=E/C H
Fecha de I.P.C. I.P.C. I.P.C FACTOR FACTOR COSTO
Cierre Cierre
Descripción Adquisición Adquisición Anterior Actual (Año Anterior) (Año Actual) Histórica
Seguros Pag. P/adelantado Aug-11 254.70000 275.0000 1.079702
Seguros Pag. P/adelantado Aug-10 201.30000 213.2000 1.05912
Inversiones Disponible para la Apr-10 187.5000 213.2000 275.0000 1.13707 1.46667
Cargos Diferidos Aug-10 201.3000 213.2000 1.05912

Cargos Diferidos Jun-11 244.4000 275.0000 1.125205
A M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)-(P-O) R=Q-L S1=(N-M)-(I-H)

COSTO ADQ. Costo Adquis. Deprec. Hist. Deprec. Hist. Incremento Neto Reajuste Reg. INCREMENTO
Descripción Ejerc. Actual Actualizado Acum. Ej. Act. Actualizada Año Actual Neto del Ejerc. Costo Adq.
Seguros Pag. P/adelantado - - - - -
- - - - -
Inversiones Disponible para la - - - - - -
- - - - -
Cargos Diferidos - - - - -
-
A B C D E=D/C F G= F*E H
Descripción Adquisición Origen Cierre Histórico Actualizado Histórica
Creditos Diferidos Oct-10 207.0000 213.2000 1.029951691 6,200.00 6,385.70
Creditos Diferidos Nov-10 209.7000 213.2000 1.01669051 4,600.00 4,676.78

10,800.00 11,062.48
I J K L=(I-H)-(K-J)
COSTO DEPRECIACIÓN ACUMULADA INCREMENTO
Actualización del EJERCICIO ACTUALIZACIÓN NETO AÑO
Año Anterior ANTERIOR EJERCICIO ANTERIOR ANTERIOR
-
-
-
-
-
S2=(P-O)-(K-J) S3 = S1 -S2
INCREMENTO REAJ. REG.
Deprec. Acum. NETO ACUM.

-
- -
- -
- -
- -
- -
-
-
I= H*E J= G-F K= I-H L=J-K

ZACIONES ACUMULADA AJUSTE INICIAL AJUSTE
Actualizada COSTO REALIZACIONES INICIAL NETO
185.70 0 185.70
76.78 0 76.78
262.48
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
1 Reajuste Por Inflación 295,126.10
p/ajustar el Patrimonio neto inicial
2 Mobiliario y Equipo 32,121.78
Maquinaria y Equipo 277,678.22
Deprec. Acum. Maquinaria y Eq. 39,938.55
Reajuste Por Inflación 265,140.45
p/registrar Reajuste Regular del Activo Fijo
p/registrar traslado de saldo de la Cta.
Reajuste por Inflación año 2011
Totales 634,911.73 634,911.73

LA ORIENTAL, C.A.
j-29967355-2

1 Patrimonio Neto Inicial 295,126.10 295,126.10
2 Propiedad, Planta y Equipo 265,140.45 29,985.64
3 Traspaso saldo de Actalización pat 29,985.64 0.00

Saldo al 31/12/2010 (47,983.13)
1 Ajuste Patrim. Neto inicial 295,126.10 (343,109.23)
3 Saldo Cta Reajuste p/Inflac 29,985.64 - (313,123.59)
265,140.46

2 Traslado saldo C/cobrar -
LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Regular



LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
Al 31 de diciembre de 2011 API Acum. API Año
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) HISTORICO Año Anterior Actual
ACTIVO
Efectivo 5,234.31
Total Activo Circulante 830,736.48 0 -
Propiedad, Planta y Equipos 1,229,705.06 49,215.35 309,799.99

Cargos Diferidos 32,810.70 0
Total otros activos 265,140.45
TOTAL ACTIVO 1,958,514.82 47,983.13 265,140.45
PASIVO
Cuentas por Pagar Accionistas 200,250.00

Cuentas por Pagar Comerciales 481,469.88
Total Pasivo Circulante 692,602.36 -
Deuda Largo Plazo 245,784.13

Retenciones Laborales 8,152.72 0.00 -
TOTAL PASIVO 946,539.22 0 -
CAPITAL
Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio
TOTAL CAPITAL 1,011,975.59 47,983.13 265,140.46
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,958,514.80 47,983.13 265,140.46
-0.017
ACTUALIZADO
5,234.31
825,502.17
830,736.48
1,588,720.40
(180,629.18)
32,810.70
1,440,902
2,271,638.40
200,250.00
481,469.88
10,882.48
692,602
245,784.13
8,152.72
946,539.22
996,000.00
313,123.59
0.00
13,884.51
2,091.07
1,325,099.18
2,271,638.40
(0.00)
ANVERSO
FORMA DPJ 26 DECLARACION DEFINITIVA DE RENTAS Y PAGO PARA PERSONAS JURIDICAS
Registro de Información Fiscal Número de Identificación Tributaria
Si es Declaración Sustitutiva/Complement Indique Nº y Fecha de Declar Anterior H- Nº Fecha

A - Datos del Contribuyente Ejercicio Gravable
Razón Social Dia Mes Año Dia
Cambió de Domicilio Ultimamente Dirección o Domicilio Fiscal

Si No
Ciudad o Lugar Estado o Entidad Federal Cod Geog Zona Postal Teléfonos
Actividad Económica Código CIIU
Si se le concedió prórroga para Declarar Indique Rentas Exentas

Tipo de Soc o Comunidad Soc sin fin Lucro
C.A/SRL/ del Ext
No de Resolución Fecha Si No Soc Personas Si
Otras
B - Datos del Apoderado o Representante Legal
Apellidos y Nombres Rif No Nit No
No V Dirección de Residencia Fiscal

C de I E
Ciudad o Lugar Estado o Entidad Federal Telefonos
C - Autoliquidación de Impuesto
Conceptos Gravable con Tarifa 2 Gravable con Tarifa 3
1 Enriquecimiento Neto o Pérdida Neta (Sección E No 63) 137 82,690 3 136 0
2 Regalías Mineras, Participaciones o Similares 143 0 7 144 0
3 Total Enriquecimiento o Pérdida ( 1+2 ) 148 82,690 2 149 0
4 Compensación de Pérdidas 153 0 7 154 0
5 Total Enriquecimiento o Pérdida ( 3-4 ) 151 82,690 9 152 0
6 Pérdida de Años Anteriores 173 0 7 174 0
7 Enriquecimiento Gravable o Pérdida ( 5-6 ) 178 82,690 2 170 0
8 Impuesto Determinado según Tarifas 185 0 5 186 0
9 Total Impuesto Determinado según Tarifas ( Tarifa 2 + Tarifa 3 ) 189 0
Impuestos Proporcionales Monto Gravable %
10 Divid No Hidrocarb recib por Empresas Hidrocarburos 271 0 9 275 0
11 Otras Rentas 272 0 8 273 0
12 Ganancias Fortuitas en Especie 294 0 6 295 0
13 Total Impuesto del Ejercicio ( 9+....+12 ) 389 0
Rebajas al Impuesto del Ejercicio
14 Rebaja por Inversiones 211 0 9
15 Rebajas por Impuestos Retenidos 221 0 9
16 Rebajas por Anticipo de Enajenación de Inmuebles 230 0 0
17 Rebajas por Declaración Estimada 231 0 9
18 Rebajas por Impto Pagado Decl Sustituida No 233 0 7
19 Otras Rebajas 234 0 6
20 Total Impto pagado en Exceso Ejerc Ants No Compensado 241 0 9
21 Crédito Impuesto a Activos Empresariales 242 0 8
22 Total Rebajas ( 14+ .....+ 21) 291 0
23 Impuesto por Pagar ( 13 mayor que 22) 90 0
24 Impuesto por Compensar o Reintegrar ( 13 menor que 22) 87 0
PLANILLA DE PAGO Forma 26
SENIAT No de RIF
0
01 Razón Social No de NIT

0 0
Plan Unico de Cuentas
Código Descripción del Código Monto en Bs
18 301030107 Impuesto sobre la Renta Personas Jurídicas 91 0
18 301030101 Impuesto a Empresas de Hidrocarburos 91 0
18 301030104 Impuesto a Empresas Mineras 91 0
Periodo del Pago 23 Forma de Pago

15 Desde 16 Hasta Efectivo Bonos CERT
0 0 0
Ciudad/Lugar Firma del

Pagador
EFINITIVA DE RENTAS Y PAGO PARA PERSONAS JURIDICAS
Número de Identificación Tributaria
Ejercicio Gravable
Dia Mes Año
Teléfonos
Código CIIU
Soc sin fin Lucro
No
del Apoderado o Representante Legal

Nit No
Autoliquidación de Impuesto
Gravable con Tarifa 3
0 4
0 6
0 1
0 6
0 8
0 6
0 0
0 4
0 1
0 5
0 7
0 5
0 1
0 9
0 0
0 3
LANILLA DE PAGO Forma 26

No de RIF
0
No de NIT
0
Monto en Bs
0 9
0 9
0 9
23 Forma de Pago
CERT
0
INFORMACIÓN ADICIONAL DE LA EMPRESA
1 Constitución
La empresa inicia actividades del 01 febrero de 2010
2 Inventarios
El detalle de los inventarios era el siguiente
Aporte inicial 20,000.00

Compras del año 60,000.00
Inventario Final (40,000.00)
3 Las inversiones Disponibles para la Venta: son inversiones temporales y están constituidas en acciones de la em
Estas acciones estan en proceso de venta. El registro de estas acciones se lleva a cabo mediante el método del Costo de
Para efectos de este ejercicio se ha estimado que el valor de mercado es igual a su valor reexpresado.
Descripción Fecha de Compra Costo de Adquisión

Acciones Tropical, C.A Apr-10 16388
4 Propiedad, Planta y Equipo

El detalle de los Activos fijos era el siguiente
Fecha de
2010 V.I M.D.
Adquisición
Mobiliario y Equipo 10-Feb 48,000.00 5 L.R.
Depreciación (8,800.00)
Equipo de Computación 10-Jun 60,000.00
(18,333.00)
80,867.00
5 Seguros Pagados por Adelantados

Monto Amortización Mensual Desde
Poliza Agosto 2010 12,264.00 1,000.00 Aug-10
se toman 5 meses para el calculo de la amortización acum
6 Cuentas por Cobrar Accionistas 5,000.00
Retiro Oct-10 Bs. 10,000.00
7 Carga Diferidos
Estos gastos se amortizan en 10 meses y cargados a "Gastos de Fabricación"
Descripción Fecha de compra Costos de Adquisición
Gastos de Investigación Aug-10 50,000.00 25,000.00
8 Créditos Diferidos
Decripción Fecha de Compra Costos de Adquisición
Anticipo de ventas Oct-10 6,200.00
Anticipo de ventas Nov-10 4,600.00
10,800.00
Los ingresos realizados se acreditan a ventas

9 Resultados Operativos 2010
Utilidad antes de impuesto 35,000.00
Impuesto Sobre la Renta estimado 5,250.00
1 información adicional año 2011

nstituidas en acciones de la empresa Tropica, c.a
mediante el método del Costo de adquisión
or reexpresado.
el calculo de la amortización acumulada

LA ORIENTAL, C.A.
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Circulante
Efectivo 12,696.49
Retenciones de IsLr 19,731.50
I.S.L.R pagado en exceso 21,928.23
Total Activo Circulante 943,356.22

Maquinaria y Equipos 1,119,000.00
Mobiliario y Equipos 117,169.71
Total Propiedad, Planta y Equipo 976,663.91
TOTAL ACTIVO 1,920,020.13
PASIVO
Cuentas por Pagar Proveedores 584,552.88
Prestamos de Terceros
CAPITAL
-
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
Al 31 de diciembre de 2011 2,012.00
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) ajustado fa Reajustado
ACTIVO 1.1953
Efectivo 5,234.31 6,256.43

Cuentas por Cobrar Comerciales 825,502.17 986,700.23
Total Activo Circulante 830,736.48 992,956.66

Cargos Diferidos 32,810.70 39,217.73
Total otros activos 1,317,957 1,575,317.53
TOTAL ACTIVO 2,148,693.04 2,568,274.19
PASIVO
Cuentas por Pagar Accionistas 200,250.00 239,353.36

I.S.L.R. Por Pagar 10,882.48 13,007.53
Deuda Largo Plazo 122,838.77 146,825.83

Retenciones Laborales 8,152.73 9,744.73
TOTAL PASIVO 823,593.87 984,419.29
CAPITAL
Capital Social 996,000.00 1,190,491.64
Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio 0.00
Superávit (Déficit) Acumulado 13,884.51 16,595.78
Reserva Legal 2,091.07 2,499.40
TOTAL CAPITAL 1,325,099.17 1,583,854.90

Activo 2,148,693.04 2,568,274.19 419,581.15
Pasivo 823,593.87 984,419.29 160,825.42
Ctas. P/Cobrar Accionistas -
1,325,099.17 1,583,854.90### 258,755.73
del 2011 a moneda del 2012

LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Regular
A B C D E F G
Fecha de I.P.C. I.P.C. I.P.C. F=D/C G=E/C
FACTOR AÑO FACTOR AÑO

Descripción Adquisición Adquisición Cierre ANT Cierre Actual ANTERIOR ACTUAL
MAQUINARIA Y EQUIPO 10/09/2010 204.00000 275.00000 328.70000 1.34803922 1.61127
MOBILIARIOS Y EQUIPO 10/09/2010 204.00000 275.00000 328.70000 1.34803922 1.61127

A M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)-(P-O) R=Q-L

COSTO ADQ. Costo Adquis. Deprec. Hist. Deprec. Hist. Incremento Neto Reajuste Reg.
Descripción Ejerc. Actual Actualizado Acum. Ej. Act. Actualizada Año Actual Neto del Ejerc.
MAQUINARIA Y EQUIPO 247,250.00 398,387.62 57,073.54 91,961.14 116,250.02 41,455.89
MOBILIARIOS Y EQUIPO 10,000.00 16,112.75 2,308.33 3,719.35 4,701.72 1,676.68
MOBILIARIOS Y EQUIPO 2,400.00 3,867.06 554.00 892.65 1,128.41 402.40
MOBILIARIOS Y EQUIPO 2,800.00 4,511.57 646.33 1,041.42 1,316.48 469.47
MOBILIARIOS Y EQUIPO 1,000.00 1,611.27 230.83 371.93 470.17 167.67
MOBILIARIOS Y EQUIPO 982.14 1,582.50 358.75 578.04 381.06 107.13
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,000.00 4,866.03 433.33 527.15 772.21 701.74
MOBILIARIOS Y EQUIPO 5,714.29 8,502.88 1,873.02 2,787.06 1,874.55 700.55
MOBILIARIOS Y EQUIPO 3,214.29 4,607.66 958.33 1,373.76 977.94 421.56
MOBILIARIOS Y EQUIPO 142.85 149.97 4.56 4.79 6.89 6.89
1,236,169.71 1,900,841.64 259,505.80 407,924.49 516,253.24 207,537.22
976,663.9 este monto va a la planilla islr

MAQUINARIA
MOBILIARIO
H I =H*F J K L=(I-H)-(K-J)
Histórica Actual año Ejecicio Ajuste Ejercicio NETO AÑO

anterior Anteriro anterior ANTERIOR
247,250.00 333,302.70 32,348.54 43,607.10 74,794.14
154,528.00 208,309.80 20,217.41 27,253.86 46,745.35
143,427.90 193,346.43 18,765.15 25,296.16 43,387.53
130,092.48 175,369.76 17,020.43 22,944.21 39,353.51
117,627.20 158,566.08 15,389.56 20,745.73 35,582.71
69,326.40 93,454.71 9,070.20 12,226.99 20,971.52
41,748.02 56,277.97 5,462.03 7,363.03 12,628.95
10,000.00 13,480.39 1,308.33 1,763.68 3,025.04
14,000.00 18,872.55 1,831.67 2,469.16 4,235.06
21,000.00 28,308.82 2,747.50 3,703.74 6,352.59
2,400.00 3,235.29 314.00 423.28 726.01
14,000.00 18,872.55 1,831.67 2,469.16 4,235.06
20,000.00 26,960.78 2,616.67 3,527.37 6,050.08
2,800.00 3,774.51 366.33 493.83 847.01
3,000.00 4,044.12 392.50 529.11 907.51
3,800.00 5,122.55 497.17 670.20 1,149.51
1,000.00 1,348.04 130.83 176.36 302.51
982.14 1,323.96 195.06 262.95 273.93
20,000.00 20,355.29 166.67 169.63 352.33
4,000.00 4,071.06 33.33 33.92 70.47
2,000.00 2,035.53 16.67 16.97 35.23
2,000.00 2,035.53 16.67 16.97 35.23
70,000.00 71,243.52 583.33 593.69 1,233.16
80,000.00 81,421.17 666.67 678.51 1,409.33
37,000.00 37,657.29 308.33 313.81 651.81
5,714.29 7,113.76 920.64 1,146.11 1,174.00
3,526.79 4,390.53 568.21 707.37 724.58
5,267.55 6,317.38 724.29 868.64 905.48
3,214.29 3,854.91 422.62 506.85 556.39
- - -
- - -
- - -
- - -
- -
1,229,705.06 1,584,466.99 134,932.48 180,978.40 308,716.02

46,045.92
S1=(N-M)-(I-H) S2=(P-O)-(K-J) S3 = S1 -S2
Costo Adq. Deprec. Acum. NETO ACUM.
65,084.93 23,629.04 41,455.89
40,677.22 14,767.84 25,909.38
37,755.29 13,707.03 24,048.25
34,244.93 12,432.60 21,812.33
30,963.63 11,241.33 19,722.30
18,249.16 6,625.34 11,623.81
10,989.55 3,989.75 6,999.80
2,632.35 955.67 1,676.68
3,685.29 1,337.94 2,347.35
5,527.94 2,006.92 3,521.03
631.76 229.36 402.40
3,685.29 1,337.94 2,347.35
5,264.71 1,911.35 3,353.36
737.06 267.59 469.47
789.71 286.70 503.00
1,000.29 363.16 637.14
263.24 95.57 167.67
258.53 151.41 107.13
3,974.83 466.14 3,508.70
794.97 93.23 701.74
397.48 46.61 350.87
397.48 46.62 350.87
13,911.92 1,631.48 12,280.44
15,899.33 1,864.55 14,034.79
7,353.44 862.35 6,491.09
1,389.12 688.57 700.55
857.35 424.97 432.38
1,233.61 550.19 683.42
752.76 331.20 421.56
220.02 15.89 204.13
172.91 10.81 162.10
7.12 0.23 6.89
106.77 3.41 103.35
309,910.00 102,372.78 207,537.22
280,694.17 91,403.89
29,215.83 10,968.88
309,910.00 102,372.78
LA ORIENTAL, C.A.
Cierre Cierre
Seguros Pag. P/adelantado Aug-11 254.70000 0.0000 - -
Seguros Pag. P/adelantado Aug-12 302.00000 328.7000 - 1.088411 -
Inversiones Disponible para la Apr-10 187.5000 0.0000 0.0000 - - -
Cargos Diferidos
Cargos Diferidos Jun-11 244.4000 0.0000 0.0000 - 0.000000 -

Seguros Pag. P/adelantado - - -
- - - - -
Inversiones Disponible para la venta - - - -
- - - - -
-

10,800.00 11,062.48
I J K L=(I-H)-(K-J)
COSTO AMORTIZACIÓN ACUMULADA INCREMENTO
- - - -
- -
-
-
- - - -
S2=(P-O)-(K-J) S3 = S1 -S2

- - YA ESTE SE CONSUMIO SOLO SE DEJA EL INCREMENTO NETO EL REAJSTE REGULAR COSTO DEL INCREMNTO Y LA
- -
- -
- -
- -
- -
- -
-

185.70 0 185.70
76.78 0 76.78
262.48
R COSTO DEL INCREMNTO Y LA DEPC ACUMULADA
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
4 Mobiliario y Equipo 29,215.83
Deprec. Acum. Maquinaria y Eq. 91,403.89
p/registrar Reajuste Regular del Activo PPE
Totales 619,884.23 619,884.23

-
LA ORIENTAL, C.A.
j-29967355-2
REAJUSTE POR INFLACIÓN

1 Patrimonio Neto Inicial 258,755.73
2 Propiedad, Planta y Equipo 207,537.22
3 Traspaso saldo de Actalización patrimonio 51,218.50
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

Saldo al 31/12/2011
1 Ajuste Patrim. Neto inicial 258,755.73
10 Saldo Cta Reajuste p/Inflac 51,218.50
EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS

2 Traslado saldo C/cobrar 2010
Traslado saldo C/cobrar 2011
LA ORIENTAL, C.A.
Reajuste Regular
REAJUSTE POR INFLACIÓN
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS

2012
Saldo
258,755.73
51,218.50
0.00 para cerrar el traspaso de saldo de Actualización patrimonial
2012
Saldo
313,123.59
54,367.86
105,586.36
207,537.23
2012
Saldo
-
-
2008
Saldo
2008
Saldo
2008
Saldo
LA ORIENTAL, C.A.
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2012 ACUM ANTERIOR ACTUAL
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES) HISTORICO API API
ACTIVO
Circulante
Efectivo 12,696.49
Retenciones de IsLr 19,731.50
I.S.L.R pagado en exceso 21,928.23
Total Activo Circulante 943,356.22 -
Propiedad, Planta y Equipos 309,799.99

Maquinarias y Equipos 1,236,169.71 309,799.99 309,910.00
Mobiliario y Equipo
Herramientas menores
Total Propiedad, Planta y Equipo 976,663.91 265,140.46 207,537.22
TOTAL ACTIVO 1,920,020.13### 265,140.46### 207,537.22###
PASIVO
Cuentas por Pagar Proveedores
Total Pasivo Circulante 121,366.13 -
Prestamos de Terceros 584,552.88

TOTAL PASIVO 712,373.08 -
CAPITAL
TOTAL CAPITAL 1,207,647.05 265,140.46 207,537.22
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,920,020.13 265,140.46 207,537.22
(0.01) - (0.00)
ACTUALIZADO
12,696.49
889,000.00
19,731.50
21,928.23
943,356.22
1,855,879.70
(406,538.12)
1,449,341.59
2,392,697.81
-
81,345.25
40,020.88
121,366.13
584,552.88
6,454.08
712,373.09
996,000.00
472,677.68
6,000.00
205,647.05
1,680,324.73
2,392,697.81
0.01
ANVERSO


Si No

C.A/SRL/ del Ext
Otras

C de I E
1 Enriquecimiento Neto o Pérdida Neta (Sección E No 63) 137 184,473.84 3 136 0
3 Total Enriquecimiento o Pérdida ( 1+2 ) 148 184,473.84 2 149 0
5 Total Enriquecimiento o Pérdida ( 3-4 ) 151 184,473.84 9 152 0
7 Enriquecimiento Gravable o Pérdida ( 5-6 ) 178 184,473.84 2 170 0
8 Impuesto Determinado según Tarifas 185 40,020.88 5 186 0
9 Total Impuesto Determinado según Tarifas ( Tarifa 2 + Tarifa 3 ) 189 40,020.88
11 Otras Rentas 272 0 8 273 0
22 Total Rebajas ( 14+ .....+ 21) 291 0
SENIAT No de RIF
0

0 0

0 0 0

Pagador
Ejercicio Gravable
Dia Mes Año
Teléfonos
Código CIIU
Soc sin fin Lucro
No

Nit No
0 4
0 6
0 1
0 6
0 8
0 6
0 0
0 4
40,020.88 1
0 5
0 7
0 5
0 1
0 9
0 0
0 3

No de RIF
0
No de NIT
0
Monto en Bs
0 9
0 9
0 9
23 Forma de Pago
CERT
0
LA ORIENTAL, C.A.
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Circulante
Efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales
Retenciones de IsLr
I.S.L.R pagado en exceso
Total Activo Circulante -

Maquinaria y Equipos
Mobiliario y Equipos
Total Propiedad, Planta y Equipo -
TOTAL ACTIVO -
PASIVO
Cuentas por Pagar Proveedores
Cuentas por Pagar Accionista
I.S.L.R. Por Pagar
Total Pasivo Circulante -
Prestamos de Terceros
Retenciones Laborales
TOTAL PASIVO -
CAPITAL
(1,207,647.05)
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
(EXPRESADO EN MILES DE BOLIVARES)
2012 2013
AJUSTADO FACTOR REAJUSTADO
ACTIVO 1.5266
Circulante
Efectivo 12,696.49 19,382.72
Cuentas por Cobrar Comerciales 889,000.00 1,357,165.20
Retenciones de IsLr 19,731.50 30,122.50
I.S.L.R pagado en exceso 21,928.23 33,476.07
Total Activo Circulante 943,356.22 1,440,146.49

Total Propiedad, Planta y Equipo 1,449,341.59 2,212,593.88
TOTAL ACTIVO 2,392,697.81 3,652,740.37
PASIVO
Cuentas por Pagar Proveedores 584,552.88 892,390.13
Cuentas por Pagar Accionista 81,345.25 124,183.29
I.S.L.R. Por Pagar 40,020.88 61,096.68
Total Pasivo Circulante 705,919.01 1,077,670.09
Prestamos de Terceros -
Retenciones Laborales 6,454.08 9,852.93
TOTAL PASIVO 712,373.09 1,087,523.02
CAPITAL
Capital Social 996,000.00 1,520,513.54
Reserva Legal 6,000.00 9,159.72
Superávit (Déficit) Acumulado 205,647.05 313,944.90
TOTAL CAPITAL 1,680,324.72 2,565,217.35

0.01

Activo 2,392,697.81 3,652,740.37 1,260,042.56
Pasivo 712,373.09 1,087,523.02 375,149.93
Ctas. P/Cobrar Accionistas
1,680,324.72### 2,565,217.35### 884,892.63
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
Reajuste Regular
A B C D E F G
Fecha de I.P.C. I.P.C. I.P.C. F=D/C G=E/C
FACTOR AÑO FACTOR AÑO

Descripción Adquisición Adquisición Cierre ANT Cierre Actual ANTERIOR ACTUAL
MAQUINARIA Y EQUIPO
13/08/2013 433.20000 0.00000 501.80000 - 1.15836
23/08/2013 433.20000 0.00000 501.80000 1.15836
MOBILIARIOS Y EQUIPO 03/09/2013 449.90000 501.80000 1.11536
13/05/2013 389.90000 501.80000 1.28700
A M N=M*G O P=O*G Q=(N-M)-(P-O) R=Q-L

COSTO ADQ. Costo Adquis. Deprec. Hist. Deprec. Hist. Incremento Neto Reajuste Reg.
Descripción Ejerc. Actual Actualizado Acum. Ej. Act. Actualizada Año Actual Neto del Ejerc.
MOBILIARIOS Y EQUIPO 2,400.00 5,903.53 794.00 1,953.08 2,344.45 1,216.03
MOBILIARIOS Y EQUIPO 982.14 2,415.87 522.44 1,285.10 671.07 290.01
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,000.00 7,428.57 833.33 1,547.61 2,714.29 1,942.08
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,000.00 3,714.29 416.67 773.82 1,357.14 971.04
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,000.00 3,714.29 416.67 773.82 1,357.14 971.04
MOBILIARIOS Y EQUIPO 142.85 228.94 28.37 45.47 69.00 62.10
- - - -
14,285.72 16,547.96 507.94 943.32 1,826.86 1,826.86
25,500.00 28,441.65 835.83 1,552.26 2,225.23 2,225.23
397.32 511.35 41.94 95.27 60.70 60.70
- -
- - - -
1,282,852.75 2,954,893.18 386,435.63 919,493.08 1,138,982.98 622,729.73
896,417.12 este monto va a la planilla islr

maquinaria
mobiliario
H I =H*F J K L=(I-H)-(K-J)
Histórica Actual año Ejecicio Ajuste Ejercicio NETO AÑO

anterior Anteriro anterior ANTERIOR
247,250.00 398,387.62 57,073.54 91,961.14 116,250.02
154,528.00 248,987.03 35,670.21 57,474.50 72,654.74
143,427.90 231,101.72 33,107.94 53,345.98 67,435.78
130,092.48 209,614.70 30,029.68 48,386.06 61,165.84
117,627.20 189,529.71 27,152.28 43,749.78 55,305.01
69,326.40 111,703.86 16,002.84 25,784.97 32,595.33
41,748.02 67,267.52 9,636.83 15,527.58 19,628.75
10,000.00 16,112.75 2,308.33 3,719.35 4,701.72
14,000.00 22,557.84 3,231.67 5,207.11 6,582.41
21,000.00 33,836.76 4,847.50 7,810.65 9,873.61
2,400.00 3,867.06 554.00 892.65 1,128.41
14,000.00 22,557.84 3,231.67 5,207.11 6,582.41
20,000.00 32,225.49 4,616.67 7,438.72 9,403.44
2,800.00 4,511.57 646.33 1,041.42 1,316.48
3,000.00 4,833.82 692.50 1,115.81 1,410.52
3,800.00 6,122.84 877.17 1,413.36 1,786.65
1,000.00 1,611.27 230.83 371.93 470.17
982.14 1,582.50 358.75 578.04 381.06
20,000.00 24,330.13 2,166.67 2,635.77 3,861.03
4,000.00 4,866.03 433.33 527.15 772.21
2,000.00 2,433.01 216.67 263.58 386.10
2,000.00 2,433.01 216.67 263.58 386.10
70,000.00 85,155.44 7,583.33 9,225.17 13,513.60
80,000.00 97,320.50 8,666.67 10,543.06 15,444.11
37,000.00 45,010.73 4,008.33 4,876.16 7,142.90
5,714.29 8,502.88 1,873.02 2,787.06 1,874.55
3,526.79 5,247.88 1,156.00 1,720.13 1,156.95
5,267.55 7,551.00 1,602.21 2,296.76 1,588.90
3,214.29 4,607.66 958.33 1,373.76 977.94
2,223.21 2,443.23 160.57 176.46 204.13
1,955.75 2,128.66 122.23 133.04 162.10
142.85 149.97 4.56 4.79 6.89
2,142.84 2,249.61 68.45 71.86 103.36
- -
- -
- - - - -
-
1,236,169.71 1,900,841.64 259,505.78 407,924.47 516,253.24

S1=(N-M)-(I-H) S2=(P-O)-(K-J) S3 = S1 -S2
Costo Adq. Deprec. Acum. NETO ACUM.
209,798.90 84,522.23 125,276.67
131,121.55 52,825.28 78,296.27
121,702.79 49,030.72 72,672.07
110,387.30 44,472.02 65,915.27
99,810.14 40,210.77 59,599.37
58,825.49 23,699.18 35,126.31
35,424.42 14,271.54 21,152.89
8,485.29 3,418.49 5,066.80
11,879.41 4,785.89 7,093.52
17,819.12 7,178.83 10,640.28
2,036.47 820.44 1,216.03
11,879.41 4,785.89 7,093.52
16,970.59 6,836.99 10,133.60
2,375.88 957.18 1,418.71
2,545.59 1,025.55 1,520.04
3,224.41 1,299.03 1,925.38
848.53 341.85 506.68
833.37 543.37 290.01
12,812.73 3,102.33 9,710.40
2,562.55 620.46 1,942.08
1,281.27 310.24 971.04
1,281.27 310.24 971.04
44,844.56 10,858.16 33,986.40
51,250.93 12,409.33 38,841.60
23,703.55 5,739.31 17,964.24
4,477.79 2,678.78 1,799.01
2,763.64 1,653.31 1,110.32
3,976.51 2,252.85 1,723.66
2,426.49 1,360.10 1,066.39
1,286.65 344.04 942.62
1,120.99 285.71 835.28
78.98 16.87 62.10
1,184.69 253.09 931.60
- - -
1,029.32 213.57 815.74
2,262.24 435.38 1,826.86
2,941.65 716.43 2,225.23
114.03 53.33 60.70
-
- - -
1,007,368.50 384,638.76 622,729.73
908,099.00 343,030.76
99,269.49 41,608.01
1,007,368.50 384,638.76 DP
LA ORIENTAL, C.A.
Cierre Cierre
Seguros Pag. P/adelantado Mar-13 254.70000 501.8000 - 1.970161
Seguros Pag. P/adelantado Aug-13 302.00000 501.8000 - 1.661589
Mar-13 254.7 501.8 1.970161
Inversiones Disponible para la venta 187.5000 0.0000 501.8000 - 2.67627 -
Cargos Diferidos
Cargos Diferidos 244.4000 0.0000 501.8000 - 2.053191 -

- - - - -
Inversiones Disponible para la venta - - - - -
- - - - -
Cargos Diferidos - - - - - -
-

10,800.00 11,062.48
I J K L=(I-H)-(K-J)
COSTO AMORTIZACIÓN ACUMULADA INCREMENTO
- - -
- -
-
-
- - - -
S2=(P-O)-(K-J) S3 = S1 -S2

- YA ESTE SE CONSUMIO SOLO SE DEJA EL INCREMENTO NETO EL REAJSTE REGULAR COSTO DEL INCREMNTO Y LA
- -
- -
- -
- -
- -
- -
-

185.70 0 185.70
76.78 0 76.78
262.48
R COSTO DEL INCREMNTO Y LA DEPC ACUMULADA
LA ORIENTAL, C.A.
J-26521521-3
2 Propiedad, Planta y Equipo
Deprec. Acum. Mob. Y Equipo 343,031
Deprec. Acum. Equipo Compt. 41,608.01
p/registrar Reajuste Regular del Activo Fijo
Totales 2,154,424.03 2,154,424.03

LA ORIENTAL, C.A.
j-29967355-2

1 Patrimonio Neto Inicial 884,892.63 884,892.63
2 Propiedad, Planta y Equipo 622,729.73 262,162.90
7 otros Activos no Monetarios - 262,162.90
3 Traspaso saldo de Actalización patrimonio 262,162.90 (0.00)

Saldo al 31/12/2012 (105,586.36)
1 Ajuste Patrim. Neto inicial 884,892.63 (990,478.99)
3 Saldo Cta Reajuste p/Inflac 262,162.90 (728,316.09)

-
-
para cerrar el traspaso de saldo de Actualización patrimonial
622,729.73
ANVERSO


Si No

C.A/SRL/ del Ext
Otras

C de I E
1 Enriquecimiento Neto o Pérdida Neta (Sección E No 63) 137 1,128,724.48 3 136 0
3 Total Enriquecimiento o Pérdida ( 1+2 ) 148 1,128,724.48 2 149 0
5 Total Enriquecimiento o Pérdida ( 3-4 ) 151 1,128,724.48 9 152 0
7 Enriquecimiento Gravable o Pérdida ( 5-6 ) 178 1,128,724.48 2 170 0
8 Impuesto Determinado según Tarifas 185 5 186 0
9 Total Impuesto Determinado según Tarifas ( Tarifa 2 + Tarifa 3 ) 189 0.00
11 Otras Rentas 272 0 8 273 0
22 Total Rebajas ( 14+ .....+ 21) 291 0
SENIAT No de RIF
0

0 0

0 0 0

Pagador
Ejercicio Gravable
Dia Mes Año
Teléfonos
Código CIIU
Soc sin fin Lucro
No

Nit No
0 4
0 6
0 1
0 6
0 8
0 6
0 0
0 4
0.00 1
0 5
0 7
0 5
0 1
0 9
0 0
0 3

No de RIF
0
No de NIT
0
Monto en Bs
0 9
0 9
0 9
23 Forma de Pago
CERT
0
INDICE GENERAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
AREA METROPOLITANA DE CARACAS
Serie desde 1950
( BASE Diciembre 2007 = 100 )
Indice Var% Promedio
2013
Diciembre 501.8 1.9
Noviembre 492.5 3.7
Octubre 475.1 5.6
Septiembre 449.9 3.9
Agosto 433.2 3.0
Julio 420.7 3.4
Junio 406.7 4.3
Mayo 389.9 6.2
Abril 367.3 3.9
Marzo 353.6 2.7
Febrero 344.2 1.4
Enero 339.4 3.3
2012
Diciembre 328.7 2.9
Noviembre 319.4 2.0
Octubre 313.1 1.7
Agosto 302.0 1.0
Julio 299.1 1.0
Junio 296.2 1.5
Mayo 291.7 1.6
Abril 287.2 0.9
Marzo 284.7 1.0
Febrero 281.9 1.0
Enero 279.1 1.5
2011
Diciembre 275.0 1.8
Noviembre 270.2 2.2
Octubre 264.3 2.2
Agosto 254.7 1.7
Julio 250.5 2.5
Junio 244.4 2.2
Mayo 239.1 2.9
Abril 232.3 1.3
Marzo 229.3 1.6
Febrero 225.8 2.2
Enero 220.9 3.6
2010
Diciembre 213.2 1.7
Noviembre 209.7 1.3
Octubre 207.0 1.5
Agosto 201.3 1.4
Julio 198.6 1.6
Junio 195.4 2.0
Mayo 191.6 2.2
Abril 187.5 5.2
Marzo 178.2 2.4
Febrero 174.0 1.5
Enero 171.4 2.4
2009
Diciembre 167.4 1.3
Noviembre 165.2 1.8
Octubre 162.2 2.1
Agosto 154.8 2.0
Julio 151.7 2.4
Junio 148.2 2.1
Mayo 145.2 2.1
Abril 142.2 2.3
Marzo 139.0 1.5
Febrero 137.0 1.4
Enero 135.1 2.4
2008
Diciembre 131.9 2.6
Noviembre 128.5 2.1
Octubre 125.8 2.1
Agosto 120.2 1.7
Julio 118.2 1.6
Junio 116.3 2.3
Mayo 113.7 3.5
Abril 109.9 1.6
Marzo 108.2 2.3
Febrero 105.8 2.3
Enero 103.4 3.4
2007
Diciembre 100.00000000 3.29200
Noviembre 96.81291863 4.35200
Octubre 92.77533634 2.44900
Septiembre 90.55758105 1.32200
Agosto 89.37603019 1.06600
Julio 88.43333032 0.49800
Junio 87.99511407 1.76600
Mayo 86.46808779 1.73400
Abril 84.99428739 1.41000
Marzo 83.81253065 (0.73900)
Febrero 84.43651681 1.37100
Enero 83.29454865 2.00000
2006
Diciembre 81.66132166 1.83800
Noviembre 80.18747609 1.30900
Octubre 79.15138457 0.74400
Septiembre 78.56684698 1.89500
Agosto 77.10569360 2.20000
Julio 75.44588422 2.39700
Junio 73.67977983 1.85400
Mayo 72.33862174 1.62300
Abril 71.18331590 0.62000
Marzo 70.74469853 0.90900
Febrero 70.10742252 (0.35900)
Enero 70.36001497 0.77900
2005
Diciembre 69.81614654 0.78600
Noviembre 69.27167114 1.06600
Octubre 68.54102339 0.62400
Septiembre 68.11598012 1.48400
Agosto 67.11992024 0.95900
Julio 66.48235468 0.86600
Junio 65.91156119 0.56700
Mayo 65.53994967 2.53500
Abril 63.91958752 1.32700
Marzo 63.08248272 1.21500
Febrero 62.32523133 0.17100
Enero 62.21883670 1.91400
2004
Diciembre 61.05033396 1.59100
Noviembre 60.09423532 1.68500
Octubre 59.09842646 0.61000
Septiembre 58.74011145 0.52300
Agosto 58.43449899 1.33600
Julio 57.66410650 1.37800
Junio 56.88029663 1.85500
Mayo 55.84438309 1.17900
Abril 55.19364985 1.31600
Marzo 54.47673558 2.14100
Febrero 53.33483649 1.56800
Enero 52.51145720 2.51500
2003
Diciembre 51.22319426 1.84800
Noviembre 50.29376567 1.88300
Octubre 49.36423746 1.53000
Septiembre 48.62034633 1.44100
Agosto 47.92967974 1.26300
Julio 47.33187752 1.79900
Junio 46.49542494 1.39000
Mayo 45.85799876 2.31100
Abril 44.82215826 1.65700
Marzo 44.09156098 0.75900
Febrero 43.75942724 5.50800
Enero 41.47498488 2.89900
2002
Diciembre 40.30649942 1.03200
Noviembre 39.89478586 1.58900
Octubre 39.27077315 2.24800
Septiembre 38.40737550 4.48000
Agosto 36.76050535 2.40500
Julio 35.89717809 3.60300
Junio 34.64878210 2.03400
Mayo 33.95807434 1.14700
Abril 33.57299232 2.10000
Marzo 32.88246121 4.20900
Febrero 31.55433930 1.79900
Enero 30.99670817 0.90800
2001
Diciembre 30.71779101 0.65300
Noviembre 30.51850545 0.96700
Octubre 30.22621739 0.88700
Septiembre 29.96046790 1.21100
Agosto 29.60198818 0.63200
Julio 29.41607882 1.51200
Junio 28.97793297 0.97200
Mayo 28.69897861 1.50300
Abril 28.27402035 1.14000
Marzo 27.95532921 0.76600
Febrero 27.74281887 0.48100
Enero 27.61001451 0.92200
2000
Diciembre 27.35777536 1.03000
Noviembre 27.07886350 0.64200
Octubre 26.90612580 0.84600
Septiembre 26.68040927 1.72200
Agosto 26.22875041 0.76500
Julio 26.02962291 1.03100
Junio 25.76399716 1.09700
Mayo 25.48443293 1.00100
Abril 25.23186306 1.54200
Marzo 24.84869629 0.91700
Febrero 24.62290405 0.39700
Enero 24.52553712 1.68800
1.52662002
1.1953
1.28986867
REVERSO
Información Complementaria para la Declaración de Rentas
D - Reajuste por Inflacion
Saldos a Activo Fijo Inventarios C x C Reajustables Otros No Monetarios Reajuste por Inflacion
Reajustar 901 896,417.12 9 902 8 903 7 904 6
Reajuste 912 622,729.73 8 913 7 914 6 915 - 5 916 622,729.73
Saldos a CxP Reajustables Corto Plzo Reajustble Largo Plzo Reajustble Otros No Monetarios
Reajustar 921 9 922 8 923 7 924 6
Reajuste 932 8 933 7 934 6 936 5 936 -
Saldos a Patrimonio Neto Inic Aumentos Disminuciones

Reajustar 943 1,680,324.72 7 944 6 924 6
Reajuste 954 884,892.63 6 955 5 935 5 957 884,892.63
Total Reajuste por Inflación del Ejercicio (Traslade a la sección E línea 53 ó 59 según corresponda) 968 (262,162.90)
E- Estado Demostrativo de Ingresos, Costos, Gastos y Conciliación Fiscal de Rentas
INGRESOS Datos Contables GASTOS Datos Contables
1 Exportaciones 701 0 9 35 Sueldos y Salarios 735 86,400.00
2 Ventas Brutas a Sector Público 702 2,201,192.69 8 36 Intereses sobre Créditos 736
3 Ventas Brutas a Sector Privado 703 0 7 37 Contribuciones Sociales 737 77,041.74

4 Ventas Inmuebles a Crédito 704 0 6 38 Prestaciones Sociales 738 43,727.17
5 Regalías No Mineras y Análogas 705 0 5 39 Gtos Admón y Conservación Inmb 739
6 Regalías Mineras y Análogas 706 0 4 40 Gtos de Admón de Regalías 740
7 Intereses sobre Créditos 707 0 3 41 Depreciaciones y Amortizaciones 741 126,929.83

8 Arrendamientos y SubArrendamtos 708 0 2 42 Otros Gastos 742 164,550.20
9 Otros Ingresos 709 0 1 43 Total de Gastos 743 498,648.94
10 menos Devoluc Rebajas y Desctos 710 0 0 44 Utilidad/Pérdida del Ejercicio 744 1,390,887.38
11 Total Ingresos Netos (1+...+ 9 - 10) 711 2,201,192.69 9 CONCILIACION DE RENTAS
COSTO DE LAS VENTAS Más:
12 Inventario Inicial 712 0 8 45 Contribuciones Sociales No Pgdas 745 0
13 Compras Netas Nacionales 713 0 7 46 Reservas Provisiones y Apartados 746 0
14 Compras NetasExterior 714 0 6 47 Multas y Sanciones Pecuniarias 747 0
15 Total Compras Netas (13+14) 715 0 5 48 Gtos No Pag deducidos en Ej Ant 748 0
16 Total Mercancia Disponible(12+15) 716 0 4 49 Ing Cobrados causados en Ej Ant 749 0
17 menos Inventario Final 717 0 3 50 Excedente Sueldos a Directivos 750 0
18 Costo Venta Mrcia Vend (16-17) 718 0 2 51 Depreciaciones y Amortizaciones 751 0
19 Inv Inic Materias Primas 719 0 1 52 Otros 752 0
20 Compras Netas Materias Primas 720 0 0 53 Utilidad Ajuste por Inflación 753
21 menos Inv Final Materias Primas 721 0 9 54 Total (45+ ......+53) 754 -
22 Mano de Obra Directa 722 0 8 Menos:
23 Costo Primo (19+20-21+22) 723 0 7 55 Ingresos Extraterritoriales 755 0
24 Otras Remuneraciones 724 0 6 56 Ingresos Contablzados No Cob 756 0
25 Contribuciones 725 0 5 57 Gtos de Ej Ant pagados este Ejerc 757 0
26 Compra de Bienes y Servicios 726 0 4 58 Depreciaciones y Amortizaciones 758 0
27 Inv Inic Productos Proceso 727 0 3 59 Perdida Ajuste por Inflación 759 262,162.90
28 menos Inv Final Productos Proc 728 0 2 60 Total (55+.....+59) 760 262,162.90
29 Inv Inic Productos Term 729 0 1 61 Utilidad o Pérdida Fiscal(44+54-60) 761 1,128,724.48
30 menos Inv Final Productos Term 730 0 0 menos Regalías mineras y otros
31 Costo Ventas Productos Term 731 0 9 62 gravables con Tarifa 3 762 0
32 Otros Costos de Ventas 732 0 8 Enriquecimiento Neto /Pérdida Fisc
33 Costos de Servicios 733 311,656.37 7 63 Traslade al anverso Sección C- 1 763 1,128,724.48
34 Total Costos de Ventas 734 311,656.37 6
F - Pérdidas de Años Anteriores Pendientes de Compensación
Ejercicios Tarifa Nº 2 Tarifa Nº 3
1 190 Desde Hasta 3 155 0 5 156 0
2 196 Desde Hasta 5 157 0 3 158 0
3 197 Desde Hasta 4 158 0 2 169 0
4 Total Pérdidas (Traslade este Total a la Secciòn "C" casilla No 6 ) 193 0 7 194 0
G - Rebajas de Impuesto por Traslado de Exceso de Rebajas de Años Anteriores y Nuevas Inversiones hechas en Venezuela
Conceptos Monto Neto % Total Rebajas
1 Excedentes de Rebajas por Inversiones en Actividades Petroleras 865 0 861 0
2 Por Nuevas Inversiones en Actividades Petroleras 0 0
8
876 4 862
3 Excedentes de Rebajas por Inversiones en Otras Actividades 887 0 863 0

4 Por Nuevas Inversiones Industriales, Agricolas,Pesqueras,Piscicolas, Pecuarias 898 0 10 864 0
5 Total Rebajas (Traslade este Total a la Secciòn "C" casilla No 14 ) 870 0
H - Excedentes de Activos Empresariales
Ejercicios Monto Neto
1 167 Desde Hasta 3 212 0 8
2 165 Desde Hasta 5 213 0 7
3 166 Desde Hasta 4 214 0 6
4 Total Excedente (Traslade este Total a la Secciòn "C" casilla No 21 ) 242 0

I - Impuestos Pagados en exceso en Ejercicios Anteriores (No Compensados ni Reintegrados)
1 245 Ejercicio 19 0 DeclaraciónH-0 Nº 0 5 243 0 7
2 246 Ejercicio 19 0 DeclaraciónH-0 Nº 0 4 244 0 6
3 Total Impuesto Pagado en Exceso (1+2) (Traslade este Total a la Secciòn "C" casilla No 20 ) 241 0
Ciudad/Lugar/Fecha Nombre/Cédula/CPC y Firma del Contador

uste por Inflacion
622,729.73 4
- 4
884,892.63 3
(262,162.90) 2
atos Contables
86,400.00 5
4
77,041.74 3
43,727.17 2
1
0
126,929.83 9
164,550.20 8 285,319.11
498,648.94 7
1,390,887.38 6
0 5
0 4
0 3
0 2
0 1
0 0
0 9
0 8
7
- 6
0 5
0 4
0 3
0 2
262,162.90 1
262,162.90 0
1,128,724.48 9
0 8
1,128,724.48 7
Tarifa Nº 3
0 4
0 2
0 1
0 6
en Venezuela
Total Rebajas
0 9
0 8
0 7
0 6
0 0
0 8
0 9
ontador

Cedula de Ajuste Por Inflacion Fiscal

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LA ORIENTAL, C.A.

Total Activo Circulante 0

Propiedad, Planta y Equipos 996,982.14

TOTAL ACTIVO 972,173.83

Deuda Largo Plazo 0

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 972,173.83

Propiedad, Planta y Equipos 122,410

Préstamos Bancarios 25,000

Deuda Largo Plazo 110,000

Demostración Calculo Reajuste Patrimonio Neto (2006)

Propiedad, Planta y Equipos 228,000

TOTAL ACTIVO 608,350

Préstamos Bancarios 85,000

Deuda Largo Plazo 85,000

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 608,350

Propiedad, Planta y Equipos 293,076

TOTAL ACTIVO 663,663

Préstamos Bancarios 85,000

Deuda Largo Plazo 85,000

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 663,663

Demostración Calculo Reajuste Patrimonio Neto (2008)

Propiedad, Planta y Equipos 308,000

TOTAL ACTIVO 658,850

Préstamos Bancarios 75,000

Deuda Largo Plazo 40,000

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 658,850

AJUSTE INICIAL INVENTAIRIOS EXISTENTES AL CIERRE 1 ER EJERCICIO GRAVABLE

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

HOJA DE TRABAJO: AJUSTE INICIAL POR INFLACIÓN

Maquinaria y Equipos Sep-10 208.20000 198.4000 1.04940 904,000.00 948,653.23 22,600.00

Mobiliario y Equipos Sep-10 208.20000 198.4000 1.04940 92,000.00 96,544.35 2,338.33

I=H*E J = G-F K=I-H L=J-K M = L * 0,03

23,716.33 44,653.23 1,116.33 43,536.90 1,306.11

2,453.83 4,544.35 115.50 4,428.85 132.87

LUEGO SE HACE LA PLANILLA DEL RAA N23

5 Renta Neta Mundial Gravable o Pérdida Fiscal 431 (64,206.17) 9

ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PROVENIENTE DE FUENTE EXTRANJERA NO PROPORCIONALES

PLANILLA DE PAGO F - 02 07 No.

SENIAT PARA ABONAR A LA CUENTA

01 RAZON SOCIAL ( INDIQUE SIGLAS SI LA TIENE ) 25 No. NIT

LA ORIENTAL, C.A. #REF!

PLAN UNICO DE CUENTAS

PERIODO DE PAGO FORMA DE PAGO

AJUSTE INICIAL DEL A.N.M. AMORTIZABLES O NO Y ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE

Seguros Pag. P/adelantado Aug-10 201.30000 213.2 1.05911575 - -

Inversiones Disponible para la Apr-10 187.5000 213.2 1.13706667 -

Cargos Diferidos Aug-10 201.3000 213.2 1.05911575 - -

AJUSTE INICIAL DE PASIVOS NO MONETARIOS REALIZABLES O NO

Creditos Diferidos Oct-10 207.0000 213.2000 1.02995169

Creditos Diferidos Nov-10 209.7000 213.2000 1.01669051

J= G-F K= I-H L=J-K

Totales 50,654.84 50,654.84

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 2010

REAJUSTE POR INFLACIÓN 2007

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 2007

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS 2007

REAJUSTE POR INFLACIÓN 2008

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO 2008

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS 2008

Propiedad, Planta y Equipos 996,982.14 49,215.35 1,046,197.49

Cuentas por Pagar Comerciales 2,019.68 2,019.68

TOTAL PASIVO 2,019.68 2,019.68

I=HE J = G-F K=I-H L=J-K M = L 0,03

A M N=MG O P=OG Q=(N-M)-(P-O) R=Q-L S1=(N-M)-(I-H)