FERRETUBOS S.A.

NIT. 800.025.025-4
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
DEL 01 ENERO AL 31 DE DICEMBRE 2019-2020
Valores expresados en pesos colombianos (COP$)

ACTIVO 2020 2019

Activos Corrientes

Efectivo y Equivalente al Efectivo 3 7.645.000 5.285.000

Inversiones 4 20.372.200 18.985.000
Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 5 14.212.000 11.823.000
Inventarios 6 25.000.000 8.500.000
Total Activo Corriente 67.229.200 44.593.000

Activos No Corrientes

Propiedad Planta y Equipo 7 62.000.000 56.940.000

Gastos pagados por anticipado 8 750.000 650.000
Intangibles - -
Cuentas por Cobrar - -
Total Activo No Corriente 62.750.000 57.590.000

ACTIVOS TOTALES 129.979.200 102.183.000

PASIVOS Y PATRIMONIO

PASIVO

Pasivos Corrientes

Préstamos bancarios 9 1.000.000 950.000

Proveedores 10 3.400.000 750.000
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 10 2.500.000 1.000.000
Impuestos corrientes por pagar 10 21.901.500 23.774.642
Obligaciones a corto plazo por beneficios a los empleados 10 2.500.000 5.520.000
Otros pasivos financieros - -
Total Pasivo Corriente 31.301.500 31.994.642

Pasivos No Corrientes

Préstamos bancarios - -
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar - -
Ingresos recibidos por anticipado 11 2.750.125 1.250.000
Total Pasivo No Corriente 2.750.125 1.250.000

PASIVOS TOTALES 34.051.625 33.244.642

PATRIMONIO

Capital en acciones 12 24.108.459 8.919.400

Reservas 12 3.922.850 4.301.896
Reserva estatutaria 12 8.630.270 9.464.171
Revalorizacion del patrimonio 12 17.000.000 17.000.000
Ganancias acumuladas 12 15.590.616 -
Resultado del periodo 26.675.380 29.252.891
Superavit por valorizacion - -

PATRIMONIO TOTAL 95.927.575 68.938.358

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 129.979.200 102.183.000

 FERRETUBOS S.A.
NIT. 800.025.025-4
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
DEL 01 ENERO AL 31 DE DICEMBRE 2019-2020
Valores expresados en pesos colombianos (COP$)

2020 2019

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 205.000.000 185.000.000

Ingresos de actividades ordinarias 13 205.000.000 185.000.000

Ingresos no operacionales 0 0

COSTO DE VENTAS 115.000.000 95.000.000

Costo de Ventas 14 115.000.000 95.000.000

GANANCIA BRUTA 90.000.000 90.000.000

GASTOS OPERACIONALES 31.350.000 25.707.000

Otros ingresos -
Costos de operación y proyecto - -
Gastos de administración 15 31.350.000 25.707.000
Otros gastos - -

GANANCIA OPERACIONAL 58.650.000 64.293.000

OTROS INGRESOS 150.000 100.000

Otros Ingresos (Financieros) 16 150.000 100.000

OTROS GASTOS 250.000 185.600

Costos fiancieros 15 250.000 185.600

Otros Costos - -
-
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS 58.550.000 64.207.400
Impuesto a la Ganancias 19.321.500 21.188.442
UTILIDAD LIQUIDA 39.228.500 43.018.958
Reserba legal 10% 3.922.850 4.301.896
Reserba estaturaria 22% 8.630.270 9.464.171
Ganancias al inicio de año - -

GANANCIA ACUMULADA AL FINAL DEL AÑO 26.675.380 29.252.891

VICTOR HERNANDO GASCA DAZA

 FERRETUBOS S.A.
NIT. 800.025.025-4

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INDIVIDUALES

Al 31 de diciembre del 2020, 2019
(Cifras en miles de pesos colombianos)

NOTA 1. INFORMACIÓN GENERAL

La Compañía FERRETUBOS S.A. es una sociedad de responsabilidad limitada radicada en la ciudad de Bogota D.C. del país Colombia. El domicilio de su
sede social y principal centro de negocios es la ciudad de Bogota D.C. Sus actividades principales son: El comercio al por menor de artículos de ferretería
(incluidos artículos eléctricos), pinturas, barnices, lacas, vinilos, masillas, esmaltes, pigmentos, solventes, removedores de pintura etc., y vidrio plano. El
comercio al por menor de materiales de construcción para reparaciones caseras.

NOTA 2. BASES DE ELABORACIÓN Y POLÍTICAS CONTABLES

Estos estados financieros se han elaborado de acuerdo con la Norma Internacional de Información Financiera para pequeñas y medianas entidades (NIIF
para las pymes) emitida por el consejo de normas internacionales de contabilidad (IASB) adoptadas en el país dentro del marco técnico normativo para el
grupo dos. Los estados financieros y sus notas están presentados en la moneda del país.

a) Bases de consolidación

Los estados financieros consolidados incorporan los estados financieros de la sociedad y de su subsidiaria enteramente participada. Todas las
transacciones, saldos, ingresos y gastos intragrupo han sido eliminados.

b) Inversiones en asociadas

Las inversiones asociadas se contabilizan al costo excepto cualquier pérdida por deterioro de valor acumulada.

Los ingresos por dividendos de inversiones en asociadas se reconocen cuando se establece el derecho a recibirlos por parte del grupo, llevándose a otros
ingresos.

c) Reconocimiento de ingresos de actividades ordinarias

Los ingresos de actividades ordinarias procedentes de la venta de bienes se reconocen cuando se entregan los bienes y cuando ha cambiado su propiedad.
Los ingresos de actividades ordinarias por regalías procedentes de la concesión de licencias de patentes para hacer que el producto sea usado por otros, se
reconocen según los acuerdos de la licencia correspondientes.

d) Costos por préstamos

Todos los costos por préstamos se reconocen en el resultado del periodo en el que incurren.

e) Impuesto a las ganancias

El gasto por impuestos a las ganancias representa la suma del impuesto corriente por pagar y del impuesto diferido.
El importe de los libros de los activos por impuestos diferidos se revisa en cada fecha de la que se informa. Además, se ajustan para reflejar la evaluación
actual de las ganancias fiscales futuras. Cualquier ajuste se reconoce en el resultado del periodo.

El impuesto diferido se calcula según las tasas impositivas en las que se espera aplicar a la ganancia (pérdida) fiscal, respecto de los periodos en los que se
podrá realizar el activo por impuestos diferidos o cancelar el pasivo por impuestos diferidos. Esto sobre la base de las tasas impositivas que hayan sido
aprobadas o cuyo proceso de aprobación esté por terminar al final del periodo sobre el que se informa.

f) Propiedades, planta y equipo

Las partidas de propiedades, planta y equipo se miden por medio del costo menos la depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor
acumulado.

g) Activos intangibles

Los activos intangibles son programas informáticos adquiridos que se expresan al costo menos la depreciación acumulada y las pérdidas por deterioro
acumuladas. Se amortizan a lo largo de la vida estimada de diez años empleando el método lineal.

h) Deterioro del valor de los activos

En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las propiedades, plantas y equipo, activos intangibles e inversiones asociadas se determina si existen
indicios de que esos activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. Si existen indicios de un posible deterioro del valor, se estima y compara el
importe recuperable de cualquier activo afectado (o grupo de activos relacionados) con su importe en libros. Si el importe recuperable estimado es inferior, se
reduce el importe en libros al importe recuperable estimado y se reconoce una pérdida por deterioro del valor en resultados.

De forma similar, en cada fecha sobre la que se informa se evalúa si existe deterioro del valor de los inventarios comparando el importe en libros de cada
partida del inventario (o grupo de partidas similares) con su precio de venta menos los costos de terminación y venta. Si una partida del inventario (o grupo de
partidas similares) se ha deteriorado, se reduce su importe en libros al precio de venta menos los costos de terminación y venta, y se reconoce
inmediatamente una pérdida por deterioro del valor en resultados.
Si una pérdida por deterioro del valor revierte posteriormente el importe en libros del activo (o grupo de activos relacionados), se incrementa hasta la
estimación revisada de su valor recuperable (precio de venta menos costos de terminación y venta, en el caso de los inventarios). Esto sin superar el importe
que hubiese sido determinado si no se reconoce ninguna pérdida por deterioro de valor del activo (grupo de activos) en años anteriores. Una reversión de
una pérdida por deterioro de valor se reconoce inmediatamente en los resultados.

i) Arrendamientos
Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que los términos de aquel transfieran sustancialmente todos los riesgos y las
ventajas inherentes a la propiedad del activo arrendado al grupo. Todos los demás arrendamientos se clasifican como operativos.

Los derechos sobre los activos mantenidos en arrendamiento financiero se reconocen como activos del grupo al inicio del arrendamiento, sobre el valor
razonable de la propiedad arrendada (o, si son inferiores, por el valor presente de los pagos mínimos por arrendamiento).
Los cargos financieros se deducen en la medición de resultados.

j) Inventarios

Los inventarios se expresan al importe menor entre el costo y el precio de venta menos los costos de terminación y venta. El costo se calcula aplicando el
método de primera entrada y primeras salidas (FIFO).

k) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar

La mayoría de las ventas se realizan con condiciones de crédito normales; los importes de las cuentas por cobrar no tienen intereses. Cuando el crédito se
amplía más allá de las condiciones de crédito normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado se utiliza el método de interés efectivo. Al final
de cada periodo sobre el que se informan los importes en los libros de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se revisan para determinar si
existe alguna evidencia objetiva de no poder ser recuperados. De ser así, se reconoce inmediatamente en los resultados una pérdida por deterioro del valor.

l) Acreedores comerciales

Los acreedores comerciales son obligaciones basadas en condiciones de crédito normales, se caracterizan por no tener intereses. Los importes de
acreedores comerciales denominados en moneda extranjera se convierten a la unidad monetaria (um) usando la tasa de cambio vigente en la fecha sobre la
que se informa. Las ganancias o pérdidas por cambio de moneda extranjera se incluyen en otros gastos o en otros ingresos.

m) Sobregiros y préstamos bancarios

Los gastos por intereses se reconocen sobre la base del método del interés efectivo y se incluyen en los costos financieros.

n) Beneficios a los empleados pagos por largos periodos de servicio

El pasivo por obligaciones para beneficiar a los empleados está relacionado con lo establecido por el gobierno para pagos por largos periodos de servicio.

Todo el personal a tiempo completo de la plantilla, a excepción de los administradores, está cubierto por el programa. Al final de cada cinco años de empleo
se lleva a cabo un pago del 5% del salario (que se determina de acuerdo a los doce meses anteriores al pago). El pago se efectúa en el quinto año como
o) Provisión para obligaciones por garantías

Todos los bienes del grupo están garantizados por defectos de fabricación en un periodo de un año. Los bienes se reparan o sustituyen por decisión del
grupo. Cuando se reconoce un ingreso de actividades ordinarias se realiza una provisión por el costo estimado de la obligación por garantía.

p) Supuestos clave de la incertidumbre en la estimación de pagos por largos períodos de servicio

Al determinar el pasivo para los pagos por largos periodos de servicio, la gerencia debe hacer una estimación de los incrementos de los sueldos durante los
siguientes cinco años. La tasa de descuento para los siguientes cinco años debe utilizar el valor presente y el número de empleados que se espera
abandonen la entidad para calcular los beneficios antes de recibirlos.
q) Restricción al pago de dividendos

Según los términos de los acuerdos sobre préstamos y sobregiros bancarios no pueden pagarse dividendos en la medida en que reduzcan el saldo de las
ganancias acumuladas por debajo de la suma de los saldos pendientes de los préstamos y sobregiros bancarios.

NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

El saldo al 31 de diciembre es el siguiente:

1 de enero de
Concepto Nota 2020 2019
2019
Caja general 125.000 85.000 0
Cajas menores 0 0 0
Cuentas corrientes (a) 0 0 0
Cuentas de ahorro (a) 0 0 0
Total efectivo y equivalente de efectivo 125.000 85.000 0

(a) Detalle de las cuentas corriente y de ahorro

Cuentas corrientes
Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019
Banco 7.520.000 5.200.000
Banco bog (Nota 22)
Total 7.520.000 5.200.000 0

Cuentas de ahorro
Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019
Bancolombia
Banco Davivienda 0 0
BBVA
Total 0 0 0

Los recursos disponibles no tuvieron restricción alguna que limitara su uso o disponibilidad, en lo correspondiente a las vigencias 2019 y 2020

NOTA 4. INVERSIONES
El detalle de las otras inversiones es el siguiente:

1 de enero de
Concepto Nota 2020 2019
2019
Acciones (a) 18.522.200 17.523.000 0
Bonos 250.000 310.000
Cedulas 350.000 152.000
Certificados 1.250.000 1.000.000
Cuentas en participación (b) 0 0 0
Total Inversiones 20.372.200 18.985.000 0

(a) Comprende a los aportes entregados a una Cooperativa en calidad de asociada.

(b) Comprende contrato de asociación o cuentas en participación entre la Entidad, dicha asociación tiene por objeto desarrollar y explotar las operaciones
mercantiles relacionadas con el suministro de productos y el correspondiente transporte para los municipio Los partícipes de la asociación se comprometen a
financiar en partes iguales los costos y gastos que surjan y sean necesarios para dar cumplimiento a la orden de compra.

NOTA 5. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Al cierre del año el saldo de los deudores está constituido en su mayoría por los clientes nacionales. El detalle de la cuenta al 31 de diciembre es el siguiente:

1 de enero de
Concepto Nota 2020 2019
2019
Cuentas por cobrar a socios y accionistas (a) 1.000.000 1.000.000 0
Ingresos por cobrar 8.520.000 6.500.000 0
Anticipo de impuestos y contribuciones 1.000.000 1.200.000
Anticipo de impuesto de renta y complementarios 520.000 253.000 0
Anticipo de impuesto de industria y comercio 520.000 570.000 0
Retención en la fuente (b) 152.000 100.000 0
Cuentas por cobrar a trabajadores 2.500.000 2.200.000 0
Subtotal 14.212.000 11.823.000 0
Menos: Deterioro clientes 0 0 0
Total deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 14.212.000 11.823.000 0

(a) La cuenta por cobrar a clientes nacionales en comparación con el año anterior muestra la gestión de cobro realizada en el presente año, a continuación,
se detalla por tercero el saldo de los clientes nacionales:

Detallar cliente por cliente

Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019
a) Préstamo para educación realizado a un empleado

Total Clientes 0 0 0

(a) Corresponde a un préstamo para educación realizado a un empleado.

NOTA 6. INVENTARIOS

Con corte al 31 de diciembre el valor de los inventarios se encuentra distribuido de la siguiente manera:

Concepto Nota 2020 2019 1 de enero de

Contratos en ejecución (a) 0 0 0
Materia prima (b) 25.000.000 8.500.000 0
Producto en proceso (c) 0 0 0
Producto terminado (d) 0 0 0
Mercancías no fabricadas por la empresa (e) 0 0 0
Semovientes 0 0 0
Materiales para mantenimiento (f) 0 0 0
Inventarios en transito 0 0 0
Total Inventarios 25.000.000 8.500.000 0

(a) Comprende al inventario de producto nuevo.

NOTA 7. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

El siguiente es el detalle del valor en libros de la propiedad, planta y equipo

Año 2020 2019 1 de enero de 2019

Concepto Costo Depreciación Costo Depreciación Costo Depreciación
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos 22.000.000 0 18.500.000 0 0 0
Maquinaria y equipo 12.000.000 0 11.000.000 0 0 0
Equipo de oficina 7.500.000 0 6.520.000 0 0 0
Equipo de comunicación 14.000.000 0 14.220.000 0 0 0
Equipo de transporte 6.500.000 0 6.700.000 0 0 0
Semovientes 0 0 0 0 0 0
Total Propiedad Planta y Equipo 62.000.000 0 56.940.000 0 0 0

Los elementos de propiedad, planta y equipo no

NOTA 8. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Con corte al 31 de diciembre, el saldo de los pagos realizados de manera anticipada corresponde a seguros de vida:
 Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019
Seguros y fianzas 750.000 650.000 0
Total gastos por anticipado 750.000 650.000 0

NOTA 9. PASIVOS NO FINANCIEROS

El saldo de la cuenta al 31 de diciembre es el siguiente:

Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019

Anticipos y avances recibidos (socios) 1.000.000 950.000 0
Total pasivos no financieros 1.000.000 950.000 0

Corresponde a los dineros recibidos por los prestamos de socios

NOTA 10. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

El saldo de los acreedores comerciales y otras cuentas por pagar es el siguiente

1 de enero de
Concepto Nota 2020 2019
2019
Proveedores nacionales 3.400.000 750.000 0
Impuesto de renta y complementarios 19.321.500 21.188.442
Impuesto a las ventas retenido 2.580.000 2.586.200 0
Impuesto de industria y comercio retenido 0 0 0
Retenciones y aportes de nomina 2.500.000 5.520.000 0
Otras cuentas por pagar (a) 2.500.000 1.000.000 0
Compañías vinculadas (Nota 22) 0 0 0
Total acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 30.301.500 31.044.642 0

(a) Corresponde a valores originados en la adquisición de bienes y servicios para el cumplimiento de la operación.

NOTA 11. PASIVOS NO FINANCIEROS

El saldo de la cuenta al 31 de diciembre es el siguiente:

Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019

Anticipos y avances recibidos 2.750.125 1.250.000 0
Total pasivos no financieros 2.750.125 1.250.000 0

Corresponde a los dineros recibidos por los clientes para las compras importantes

NOTA 12. CAPITAL Y RESERVAS

El detalle del capital de la Entidad está compuesto por

Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019

Capital pagado 24.108.459 8.919.400 0
Reserva obligatoria 3.922.850 4.301.896 0
Reserva estatutaria 8.630.270 9.464.171
Revalorizacion del patrimonio 17.000.000 17.000.000

Total capital suscrito y pagado 28.031.309 13.221.296 0

Por aprobación de Asamblea extraordinaria de abril de 2019 y cumpliendo con lo expuesto en el artículo No. 452 del código de comercio, la Entidad
constituyo reserva ocasional por $ 10.000.000, para enjugar futuras pérdidas:

Concepto 2020 2019 1 de enero de 2019

Otras reservas ocasionales 0 0 0
Total reservas 0 0 0

NOTA 13. INGRESOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS

Los ingresos de las actividades ordinarias corresponden Importación y comercialización de equipos y elementos para laboratorio

Concepto 2020 2019

Suministro de electricidad, gas y agua 0 0
Ingreso por contrato de construcción 0 0
Comercio al por mayor y al por menor 205.000.000 185.000.000
Ingreso por transporte, almacenamiento y comunicaciones 0 0
Recuperaciones 0 0
Indemnizaciones 0 0
Devoluciones en ventas 0 0
Total ingresos de las actividades ordinarias 205.000.000 185.000.000

NOTA 14. COSTO DE VENTAS

Corresponde a los costos en que incurre la Entidad para comercializar unos productos, incluye los valores por costo de producción de mano de obra y
contratos por prestación de servicios, estos están conformados así:

Concepto 2020 2019

Industria manufacturera 0 0
Construcción 0 0
Comercio al por mayor y al por menor 115.000.000 95.000.000
Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler 0 0
Transporte 0 0
Hoteles y restaurantes 0 0
Total costos de ventas 115.000.000 95.000.000

NOTA 15. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

El detalle de los gastos de administración se detalla a continuación

Concepto Nota 2020 2019

Beneficios a empleados (a) 17.000.000 15.002.000
Servicios (b) 3.500.000 2.585.000
Gastos legales 350.000 120.000
Gastos de viaje 0 0
Honorarios 8.500.000 7.000.000
Impuestos 0 0
Arrendamientos 0 0
Contribuciones y afiliaciones 0 0
Seguros 0 0
Mantenimiento y reparaciones 2.000.000 1.000.000
Adecuación e instalación de oficinas 0 0
Diversos
Financieros 250.000 185600
Depreciacion 0
Total gastos de administración 31.600.000 25.892.600
Años 2020 2.019
Impuesto de renta y complementarios 0 0
Total otros gastos 0 0

(a) El gasto de personal corresponde a todos los conceptos directos e indirectos relacionados con la contratación directa de personal.

NOTA 16. OTROS INGRESOS

Al 31 de diciembre se presenta el siguiente valor en libros:

Concepto 2020 2019

Financieros 150.000 100.000
Total otros ingresos 150.000 100.000
 Análisis de Estados Financieros

ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A

ANALISIS DE LIQUIDEZ
Razón corriente 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Activos corrientes 2,15 1,39
Pasivos corrientes
Razón ácida
Caja y bancos + Valores Neg. + Clientes 1,35 1,13
Pasivos corrientes

2,50
2,15
2,00
1,50 1,39
1,35
1,00 1,13

0,50
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Días de Cobro 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Promedio de clientes X 365 23 23
Ventas
Días de Inventario
Promedio de Inventarios X 365 53 33
Costos de ventas
Razón de conversión
Días de cobro 76 56
+ Días de Inventario

90

80
76
70

60
56
53
50

40
33
30 23 23

20

10
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 2014
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
#¡VALOR!

Análisis de Solvencia y Riesgo

Pasivo sobre Patrimonio 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Pasivo no corriente 0,03 0,02
Patrimonio
Deudas sobre activos (Razón de deuda)
Pasivo no corriente 0,02 0,01
Total Activos

0,04
0,03 0,03
0,03
0,02 0,02
0,02
0,02
0,01
0,01
0,01
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A
Periodo de intereses ganados 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad antes de Intereses e Impuestos 235,20 346,95
Gastos financieros

400,00
350,00 346,95
300,00
250,00 235,20
200,00
150,00
100,00
50,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Cobertura de intereses 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Flujo de efectivo de operación + Intereses 107,70 158,61
Gastos financieros

200,00

150,00 158,61

100,00 107,70

50,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Patrimonio sobre Total de Activos 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Patrimonio 0,74 0,67
Total Activos

0,80
0,70 0,74
0,67
0,60
0,50
0,40
0,30
0,20
0,10
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Total Pasivos sobre Total Activos 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Total Pasivo 0,26 0,33
Total Activo

0,35
0,33
0,30
0,25 0,26
0,20
0,15
0,10
0,05
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Razón de flujo de efectivo 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Flujo de efectivo de operación 0,85 0,91
Pasivos corrientes

1,00
0,91
0,80 0,85

0,60
0,40
0,20
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014

Análisis del Rendimiento del capital invertido

Rendimiento de los activos 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 33,9% 42,2%
Promedio de los activos totales
Rendimiento sobre las ventas
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 19,2% 23,3%
Ventas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad neta - Dividendos Preferentes 47,3% 56,2%

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ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A
Promedio del Patrimonio Común

20,0%

19,2%

16,0%

12,0%

8,0%

4,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

0,0%
2020 2019 2018
0,0% 2017
0,0% 2016
0,0% 2015
0,0% 2014
0,0%

Rendimiento Operativo
Margen bruto 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Ventas - Costo de ventas 43,9% 48,6%
Ventas
Margen Operativo
Utilidad operativa 28,7% 34,8%
Ventas
Margen antes de impuesto
Utilidad antes de impuesto 28,6% 34,7%
Ventas
Margen de utilidad neta
Utilidad neta 19,1% 23,3%
Ventas

60,0%

50,0% 48,6%

43,9%

40,0%
34,8%

34,7%
30,0% 28,7%

28,6%

20,0% 23,3%

19,1%

10,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

0,0%
2020 2019 2018
0,0% 2017
0,0% 2016
0,0% 2015
0,0% 2014
0,0%

Utilización de Activos
Rotación de las cuentas por cobrar 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Ventas 15,75 15,65
Promedio de Cuentas por cobrar
Rotación de Inventarios
Costo de ventas 6,87 11,18
Promedio de Inventarios
Rotación del activo fijo
Ventas 3,41 3,21
Promedio de activos fijos

Page 3 of 4 08/05/2022
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa FERRETUBOS S.A
Rotación del activo total
Ventas 1,77 1,81
Promedio del activo total

18,00

15,75 15,65
16,00

14,00

12,00 11,18

10,00

8,00
6,87

6,00

4,00 3,41 3,21

2,00
1,77 1,81
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
2020 2019 2018
0,00 2017
0,00 2016
0,00 2015
0,00 2014
0,00

Análisis de Rendimiento Disgregado

Rendimiento de los activos disgregado 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 19,2% 23,3%
Ventas
X
Ventas 1,77 1,81
Promedio del activo total
= Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 33,9% 42,2%
Promedio del activo total

Rendimiento del Patrimonio disgregados 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Utilidad neta - Dividendos preferentes 17,2% 20,9%
Ventas
X
Ventas 1,77 1,81
Promedio del activo total
X
Promedio del activo total 1,56 1,48
Promedio del Patrimonio
= Utilidad neta - Dividendos preferentes 47,3% 56,2%
Promedio del Patrimonio

60,0%
56,2%
50,0%
47,3%
40,0%
42,2%
30,0% 33,9%

20,0%

10,0%

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

2020 2019 2018
0,0% 2017
0,0% 2016
0,0% 2015
0,0% 2014
0,0%

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