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T.A Formulación de Proyectos de Inversión Piloto
T.A Formulación de Proyectos de Inversión Piloto
EP ADMINISTRACIÓN
II.- Un(a) compañero/a de trabajo le está invitando a fin de crear UNA EMPRESA DE
SERVICIOS DE LAVANDERÍA sabe que usted está estudiando diseño de proyectos de
inversión en la UAP, por lo que le ha solicitado que le apoye con el Estudio Técnico. La
empresa funcionará en la región que usted radica, la localización y tamaño de la empresa,
se realizará de acuerdo a las pautas y los lineamientos dados en clase y el capital propio
correspondiente a los aporte de los socios es de 20,000 US$.+ financiamiento externo (lo
deben especificar en la respuesta de la pregunta A) (3ptos)
A1) Tamaño: En este ítems, usted tendrá que determinar y sustentar el tamaño
de la planta, considerando:
Se analiza los lugares donde se encuentren más cercanos a los clientes potenciales y
a los proveedores tanto de insumos como del servicio de lavado al seco, con ello se
asegura el abastecimiento de materia prima y garantiza una puntualidad en la entrega
de prendas para el servicio de lavandería. Los factores a tomar en cuenta son:
MUY
DISTRITOS GRANDE GRANDES MEDIANOS PEQUEÑOS PORCENTAJES
S
SAN MIGUEL 2 3 6 2 33%
PUEBLO LIBRE 0 1 2 2 12%
MAGDALENA 0 1 3 2 14%
BREÑA 0 2 3 4 21%
1TA20161DUED
TOTAL 2 9 16 15 100%
Está dada por la disponibilidad de recursos de inversión con los que se podrían contar
para invertir en el presente proyecto, determinado por lo general por el costo de la
maquinaria y equipo e instalación. Es aquí donde entra a tallar el índice de inversión
por unidad de capacidad instalada, es decir el costo unitario de producción respecto a
los diferentes tamaños de planta dada por la capacidad de la maquinaria y equipo.
- Análisis Tamaño-Mercado:
2TA20161DUED
A2) Localización: En este ítems, usted tendrá que determinar y sustentar la
localización de la planta, considerando:
Se cuenta con las principales vías de transporte como las carreteras, para el mercado
interno, y un estudio de las vías rápidas para no demorar en la entrega de prendas, así
como también no tener altos costos logísticos, producto de encontrarse muy lejos de
los proveedores necesarios para el servicio de lavandería con un sistema ecológico.
- Factores ambientales:
Se busca también que la empresa optimice y tenga indicadores para estas cinco
variables dentro de sus estrategias empresariales:
3TA20161DUED
Calidad de vida laboral
Medio ambiente
Comunidad
Marketing y comercialización responsable
Ética Empresarial
Con ello se involucra a entidades externas al servicio de lavandería no sólo como una
herramienta de gestión sino como una garantía al consumidor que el servicio esta
íntegramente preocupado en todo el entorno que rodea sus operaciones.
- Cercanía de mercado:
La localización debe tomar en cuenta la cercanía de los principales clientes, así como
también la de los proveedores, tomando como un factor importante la entrega eficiente
del servicio de lavandería para tener una estrecha relación con los clientes
potenciales, será parte importante de las consideraciones estratégicas y una ventaja
competitiva.
Dentro del análisis del flujo de efectivo se contempló cumplir con los pagos de licencia
de funcionamiento por parte de las autoridades municipales y el pago de
contribuciones a la SUNAT. Se desea también proteger el derecho de autor que pueda
tener el servicio que se desea brindar a fin de evitar la copia por parte de otro servicio
al proyecto propuesto. Para ello existe la institución en el Perú INDECOPI, que registra
las patentes de marcas y servicios a fin de que otra persona no pueda copiarlo sin
tener que pagar los respectivos derechos de autor.
- Suministros básicos
Las instalaciones del local deben contar con los suministros básicos, como el agua y la
energía, tomando en consideración que los procesos de lavado y secado necesitan de
estos dos suministros.
4TA20161DUED
B2) Aspectos Específicos (Requerimiento de materia prima, requerimiento de
tecnología, maquinaria y equipo, requerimiento de recurso humano, instalaciones y
disposiciones de planta, control de calidad)
5TA20161DUED
DIAGRAMA DE RECORRIDO DE LA LAVANDERIA
La base de mejorar cada uno de los factores que influyen en el proceso de lavado
(acción mecánica, acción química, tiempo y temperatura) acompañado de una buena
gestión del agua, se logra que las lavadoras mejoren el trabajo. Además se busca
que las máquinas
a utilizar sean productivas, rentables, fáciles de usar, ergonómicas y ecológicas. Las
características de las máquinas a utilizar en el presente proyecto son:
Acción mecánica: La relación entre la profundidad y el diámetro del bombo de
las lavadoras aseguran una óptima acción mecánica. Las velocidades
periféricas de desplazamiento de las palas que batean la ropa se busca la
mejor acción mecánica posible que asegure el máximo desprendimiento de la
suciedad.
Temperatura: Las lavadoras modernas incorporan el sistema de mezcla de
agua caliente y fría, permite conseguir la temperatura deseada de una
manera rápida y con la máxima precisión.
6TA20161DUED
Tiempo: Finalizado el ciclo de centrifugado se busca que las lavadoras tengan
la función de freno y apertura de puerta instantánea. Con ello se busca
eliminar los tiempos muertos de espera, contribuyendo a la productividad.
Acción química: Los productos químicos no entren en contacto directo con la
ropa, sino que se diluyen previamente en un colector. La dilución previa
asegura que la ropa reciba un trato cuidadoso.
Los detergentes se proveerán de distintas marcas con el fin de poder brindar una
variedad de lavados a las prendas, para los ganchos y bolsas se buscara un
proveedor que suministre dichos utensilios periódicamente con el logo de la
empresa.
Las lavadoras deben alcanzan velocidades de centrifugado de hasta 1000rpm para
lograr optimizar un lavado más profundo. En las Secadoras se busca un secado
optimo con un
30% de ahorro energético todo ello se debe conseguir con un secado óptimo con la
máxima eficiencia energética. Se busca que tenga una puerta de amplias
dimensiones para facilitar las operaciones de carga y descarga.
7TA20161DUED
B3) Programa de implementación
Presencia productivadia
Tiempo de ciclo=
Producciondia
2) Administrador
Persona encargada de registrar los movimientos contables de la lavandería,
coordinar estrategias de marketing y ventas con consultoras especialistas en estos
campos, suministrar de insumos a la lavandería, coordinar los montos a desembolsar
al personal así como también presentar informes a los inversionistas de los ingresos
mensuales de la lavandería. Dentro de sus funciones también está la supervisión de
los procesos de lavado y secado.
8TA20161DUED
3) Proceso de lavado de la ropa
Un operario encargado de seleccionar la ropa, clasificarla y colocar la ropa
respectando las indicaciones de lavado de la prenda, contara con aditamentos como
guantes, mascarillas, protector de ojos para proteger de los detergentes así como
también con un manual de procedimientos para ejecutar las tres lavadoras.
9TA20161DUED
A) Costos de Inversión: Del proyecto de la empresa de SERVICIO DE
LAVANDERIA de la pregunta II .Determine los costos de inversión -activos fijos,
activos intangibles y capital de trabajo.
Cuadro N° xxx
INVERSIÓN VALOR soles
Activos fijos:
Maquinarias 25,200.00
Lavadora HS 6008-6014 9380.00
Secadora SLI 9-14 1920.00
Divisora de Pedestal 1,700.00
Ozonizador 10,000.00
Mesa de Trabajo 1,200.00
Muebles y enseres 5,000.00
Estanterías 5.000.00
Otros
Útiles de oficina 500.00 5,490.00
Computadora y Impresora 2,000.00
Caja Registradora 240.00
Horno Microonda 250.00
Otros equipos 2,500.00
Sub-total 35,690.00
Activos intangibles:
Constitución de la empresa,
permisos y licencias 1,550.00
Alquiler de local 1500.00
Impuestos y derechos 550.00
Gastos Organiz. y Adm. 3500.00
Gastos de Instalación y
montaje 1,200.00
Software y diseño página web 2,500.00
Gastos de Seguridad 350,00
Sub-total 11,150.00
Capital de trabajo:
Caja 35,000.00
En Efectivo 20,000.00
En cuentas Corrientes 15,000.00
Pago por servicio(cobertura 450.00
del primer mes)
Agua 120
Energía Eléctrica 210
Servicio Telefónico-Internet 120
Existencias 1500.00
Sub-total 36,950.00
TOTAL 77,640.00
10TA20161DUED
B) Financiamiento:
Estructura de Inversión y su
financiamiento:
Promotor Banco Total Promotor Banco Total
Concepto US$ US$ US$ % % %
B2.1-¿Analizar con que banco trabajaría, sabiendo que la empresa tiene cuenta con
el banco de Crédito y Continental?
BANCO SCOTIABANK
B2.2.- Indicar ¿Por qué optó por el banco seleccionado? ¿Indicar los datos
generales de financiamiento del banco que seleccionó (es decir las condiciones del
préstamo).?
Hallando la cuota:
11TA20161DUED
n
i(1+i)
R=P n
(1+i) −1
16
0.15(1+0.15)
R=30,000 16
(1+ 0.15) −1
16
0.15(1.15)
R=30,000
(1.15)16−1
❑
0.15( 9.3576)
R=30,000
8.3576
1.4036
R=30,000
8.3576
R=$ 5038.28
0 30,000 0 0 0 0
1 30,000 4,500.00 538.43 5,038.43 29,461.57
2 29,461.57 4,419.24 619.20 5,038.43 28,842.37
3 28,842.37 4,326.36 712.08 5,038.43 28,130.29
4 28,130.29 4,219.54 818.89 5,038.43 27,311.40
5 27,311.40 4,096.71 941.72 5,038.43 26,369.68
6 26,369.68 3,955.45 1,082.98 5,038.43 25,286.70
7 25,286.70 3,793.00 1,245.43 5,038.43 24,041.27
8 24,041.27 3,606.19 1,432.24 5,038.43 22,609.03
9 22,609.03 3,391.35 1,647.08 5,038.43 20,961.95
10 20,961.95 3,144.29 1,894.14 5,038.43 19,067.81
11 19,067.81 2,860.17 2,178.26 5,038.43 16,889.55
12 16,889.55 2,533.43 2,505.00 5,038.43 14,384.55
13 14,384.55 2,157.68 2,880.75 5,038.43 11,503.79
14 11,503.79 1,725.57 3,312.86 5,038.43 8,190.93
15 8,190.93 1,228.64 3,809.79 5,038.43 4,381.14
16 4,381.14 657.17 4,381.26 5,038.43 0.00
Total 50,614.80 30000.12587 80,614.93
12TA20161DUED
IV. Análisis de Egresos e Ingresos de comercialización de pallares secos en el
mercado local (en bolsa de ½ kl) considerando que usted compra el pallar (no
produce) (4ptos)
A1.1) Costos de materia prima y materiales directos del bien o servicio: (Listar
los insumos y/o materiales necesarios para comercializar el bien o servicio, por
unidad o por lote). Ejemplo: Insumos para producir un lote del producto “pallares
secos”
Costo Costo
Insumo y/o Descripció Cantida Unitari Total
material n d o en en
soles soles
Detergente
Caja 3 3 9
solido
Suavizados Botella 5 8 40
Blanqueadores Caja 4 7 21
Desmanchadore
Caja 3 8 24
s
Suavizantes Botella 3 6 18
Fijadores Caja 5 10 50
Perfumador Botella 4 10 40
Detergente
Botella 5 20 100
liquido
Consumo de materiales por semana 302
Consumo de materiales por mes 1208
Consumo de materiales por año 14,496
Costo
Costo
Insumo y/o Descripció Cantida Unitario
Total
material n d en
en soles
soles
Detergente
Caja 600 3 900
solido
Suavizados Botella 1000 8 8000
Blanqueadores Caja 800 7 5600
Desmanchadore
Caja 600 8 4800
s
Suavizantes Botella 600 6 3600
Fijadores Caja 1000 10 10000
Perfumador Botella 800 10 80000
13TA20161DUED
Detergente 1000
Botella 20 10000
liquido
Costo Total 122900
A2.1) Costos de mano de obra directa del bien o servicio (MOD), mano de obra
indirecta del bien o servicio (MOI), otros costos indirectos.
sueldo sueldo
Gratificaciones ESSALUD CTS.
N mensu anual
Cargos Soles soles
º al soles soles
900/6=150
Operario 150/6+900=925
11,790.0
lavander 1 900.00 900+81*2=1962 900*0.09=81.0 925/12=77.08*6
0
o =
462.5
Operario 11,790.0
1 900.00 900+81*2=1962 900*0.09=81 462.5
Secado 0
660+59.40*2=778. 660*0.09=59.4
Cajero 1 660.00 339.16 7,992.60
8 0
Total
2460.0 31572.6
MOD 3 4702.80 221.40 1264.16
0 0
Soles
14TA20161DUED
A2.4) Otros gastos del área de administración
Precio
Ítems Unidad Cantidad Unitario En Costo Total US$
US$
Alquiler 1 109.00
Electricidad 1 43.63
laptops 1 2 436 872.0
Escritorio 1 1 43.50
Teléfono 1 40.00
Impresora +
1 1 145.45
Fotocopiadora
Útiles de escritorio
(hojas, grapadora,
carpetas, lápices , saca
1 12.00
puntas, grapas, cintas
para pegar, libreta para
notas)
Total En US$ 6 1265.56
Sueldo
Sueldo Neto
Cargos Cantidad Deducciones Aportes Gratificaciones
Bruto En En
soles soles
Total Sueldos en
US$
Precio
Ítems Unidad Cantidad Unitario en Gasto Total Soles
soles
15TA20161DUED
Promoción de ventas 1 2 60 120
C.1) Una empresa de confecciones, vende vestidos a 70 US$, el costo variable es de 42 US$
por unidad, los costos fijos de la empresa son 84,000 US$ Hallar el punto de equilibrio.
(Determinar la cantidad de vestido que debe vender para no perder ni ganar) explique
procedimiento.
84,000 84,000
Remplazando: = = Pe= 3,000
70−42 28
Por lo tanto 3,000 vestidos será la cantidad necearía para alcanzar el punto de equilibrio.
C.1) Si la empresa quiere tener una utilidad de 56,000 US$ ¿Cuántos vestidos más debe
vender?
28∗2000=56,000
La razón es que por vestido se obtiene US$ 28, entonces por 2,000 vestidos se obtendrá
US$ 56,000.
Por lo tanto 3,000 vestidos era para alcanzar el punto de equilibrio más 2,000 vestidos
adicionales para lograr a la utilidad deseada; significa que las ventas deben ser al menos
de 5,000 vestidos y así generar una utilidad de US$ 56,000
16TA20161DUED
BENEFICIO
BENEFICIO NETO
AÑO
NETO ACTUALIZA
DO AL 10%
0 -369,280.00 -369280
1 508,193.90 461994.45455
2 253,710.80 209678.34711
3 275,689.70 207129.75207
4 838,192.80 572496.96059
FC 1 FC 2 FC 3 FC 4
VAN =−369,280+ 1
+ 2
+ 3
+ 4
(1+i) (1+i) (1+ i) (1+ i)
BENEFICIO
BENEFICIO o BENEFICIO BENEFICIO COSTO
AÑO ingreso
COSTO
NETO ACTUALIZADO ACTUALIZADO
NETO
ACTUALIZADO
0 0 1,590,589.0
1 684,676.9 102,724.6
2 1,155,516.8 330,711.4
3 1,348,145.6 437,760.1
4 2,106,773.6 563,633.4
B/C= 1.508432603
VAN
0.1
proyección proyección
de Ingresos costos de beneficios
beneficios actualizados al actualizad netos
Años Ingresos costos netos 10% os al 10% actualizados
17TA20161DUED
al 10%
- -
0 0 1,590,580 1,590,580 0 1,590,580 1,590,580
VAN= 1,358,098
B/C= 1.508432603
TIR= 39.26
Por lo tanto el VAN económico es positivo, el proyecto debe ser aceptado por que se está
generando más efectivo del que se necesita.
El Beneficio costo es Mayor que 1 por lo tanto conviene invertir.
V.3) De los datos del ítem anterior (V2) Calcular la Tasa Interna de Retorno (TIR)
especificar procedimiento e indicar que significa los resultados
Continua cuadro anterior
18TA20161DUED
X tasa de interes Y VAN
0 2,269,704.9
10% 1,358,097.6
1 39.1% 4,516.6
% O
2 40% -20,615.1 Y-Y1 = Y1-Y2
X-X1 X1-X2
60% -446,943.4
Por lo tanto el TIR económico debe ser aceptado por que genera rentabilidad del capital
invertido.
BIBLIOGRAFIAS
19TA20161DUED
SUNAT
www.adex.com.pe
www.minag.com.pe
www.promperu.com
Consejo Oleícola Internacional
www.internationaloliveoil.org/estaticos/view/132-world-table-olive-figures?lang=es_ES
global-rates.com , trade.nosis.com , forexperu.pe, INEI
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http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Portals/0/comercio/pom-brasil/docs/
Centro_de_promocion_ydistribucion_de_productos_peruanos_en_Brasil.pdf
www.ormeño.com.pe
http://www.siicex.gob.pe/siicex/portal5ES.asp?_page_=709.69200
http://www.aduanet.gob.pe/cl-ad-itestadispartida/resumenPPaisS01Alias
Ministerio da Agricultura, Pecuária e Abastecimiento - MAPA
http://www.agricultura.gov.br
www.nova.com.pe
20TA20161DUED