3.3.

PROCESO PARA LA GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

CONFORME A LA NORMA ISO

Una organización que necesita llevar a cabo auditorías debería establecer un

programa de auditoría que contribuya a la determinación de la eficacia del sistema
de gestión del auditado. El programa de auditoría puede incluir auditorías que
tengan en consideración una o más normas de sistemas de gestión, llevadas a
cabo de manera individual o combinada.

La alta dirección debería asegurarse de que los objetivos del programa de

auditoría se han establecido y que se asigna una o más personas competentes
para gestionar el programa de auditoría. El alcance de un programa de auditoría
debería basarse en el tamaño y la naturaleza de la organización que se audita, así
como en la naturaleza, funcionalidad, complejidad y nivel de madurez del sistema
de gestión que se va a auditar. Debería darse prioridad a asignar los recursos del
programa de auditoría para auditar los asuntos de importancia dentro del sistema
de gestión. Estos pueden incluir las características clave de la calidad de un
producto o los peligros relativos a la salud y la seguridad, o los aspectos
ambientales significativos y su control.

El programa de auditoría debería incluir la información y los recursos necesarios

para organizar y llevar a cabo sus auditorías de forma eficaz y eficiente dentro de
los periodos de tiempo especificados y también puede incluir lo siguiente:

 Objetivos para el programa de auditoría y para las auditorías individuales;

 Alcance/número/tipos/duración/ubicaciones/calendario de las auditorías;
 Procedimientos del programa de auditoría;
 Criterios de auditoría;
 Métodos de auditoría;
 Selección de equipos auditores;
 Recursos necesarios, incluyendo viajes y alojamiento;
 Procesos para tratar la confidencialidad, la seguridad de la información, la
salud y la seguridad y otros asuntos similares
El proceso de auditoría normalmente consta de dos visitas a su sede antes de que
se pueda recomendar la aprobación. Estas dos visitas se conocen como:
Fase 1 – Revisión de la documentación y Planificación de la visita
Fase 2 – Auditoría inicial
Una vez emitido el certificado de aprobación, se llevarán a cabo visitas de
mantenimiento de certificación. En cada visita, nuestros auditores adoptarán una
actitud clara y cooperativa, con un enfoque práctico, lo que consideramos que
aporta valor añadido al proceso de auditoría.

Fase 1- Revisión de la documentación y Planificación de la visita

Propósito de la visita Esta visita se realiza para: confirmar si los procesos del
sistema de gestión y los documentos requeridos por la norma están disponibles y
puestos en práctica, y que se puede realizar la Fase 2 de la auditoría. Recabar
información sobre la organización de su empresa, los procesos y las actividades
para poder desarrollar un programa para la Fase 2 de la auditoría. Confirmar el
ámbito, los requisitos del equipo auditor y el programa para la Fase 2 de la
auditoría. Resolver cualquier pregunta que pudieran tener sobre nuestros
servicios. Durante esta visita se identificará cualquier debilidad u omisión de su
sistema que debe ser corregido antes de que se lleve a cabo la Fase 2 de la
auditoría. Realización de la visita. La visita (que generalmente tiene una duración
de dos días) comienza con una reunión de apertura. El auditor explicará al equipo
directivo la metodología de la auditoría, y ustedes tendrán la oportunidad de hacer
una breve presentación de su empresa.
El auditor acordará con ustedes un programa para la visita. Posteriormente, el
auditor:
 revisará el diseño y la documentación del sistema frente a la norma de
auditoría y el alcance de auditoría propuesto
 emitirá un plan detallado para la visita Fase 2
emitirá un informe en el que se señalarán con detalle tanto los hallazgos positivos
como aquellos que pudieran requerir una atención especial antes de que se lleve a
cabo la Fase 2. El informe identificará la categorización que tendrían estos
hallazgos de no solucionarse antes de la Fase 2. El auditor generalmente
necesitará revisar:
 Política de calidad
 Funciones y responsabilidades principales
 Actividades llevadas a cabo en la planta – el auditor, cuando corresponda,
visitará la planta para: confirmar procesos y productos incluidos en el
sistema de gestión de calidad. Identificar controles y desempeño actuales,
familiarizarse con la planta antes de la Fase 2 de la auditoría.
Requisitos estatutarios y de producto
 Revisión de la declaración incluida en la documentación de la compañía
sobre la realización de productos y servicios o el cumplimiento de
 normativas. También revisará que cualquier requisito estatutario o
reglamentario aplicable al producto o servicio prestado haya sido incluido
en el sistema de gestión. Mejora continua
 Se auditarán los objetivos de calidad y su coherencia con la política,
comprobando también que los objetivos han sido establecidos y que sirven
como soporte para la mejora continua se ha llevado a cabo una
planificación apropiada para alcanzar dichos objetivos, y se han medido,
registrado y tratado los resultados obtenidos. Disposiciones operacionales
 Se auditará que se hayan establecido procedimientos para controlar los
procesos del sistema de gestión.
Seguimiento y medición
Se auditará la existencia de un apropiado rango de medidas y procesos de
monitorización, incluyendo programas e informes de auditorías internas, al objeto
de medir los resultados de la calidad. Igualmente, se revisará el rendimiento del
sistema de gestión, comparando progresos y objetivos. El auditor verificará
posteriormente que los procedimientos han sido diseñados para cumplir con los
siguientes requisitos:
 Documentación del sistema de gestión
 Acciones correctivas y preventivas
 Auditorías internas incluyendo una revisión del programa e informes de
auditoría
 Proceso de revisión por la Dirección incluyendo una revisión de los
registros.
La visita concluye con la reunión de cierre, en la que se presenta el informe de la
Fase 1 y se acuerda la próxima fase del proceso de auditoría, incluyendo cualquier
aspecto relacionado con equipos de protección personal y de seguridad, y
cuestiones administrativas, que pudieran ser necesarios. La documentación
revisada durante la Fase 1 se utilizará como base durante las futuras visitas. No
13 obstante, se deberá seguir modificando la documentación del sistema como
resultado de las actividades de mejora interna. Será necesario que en cada visita
se identifiquen los cambios habidos entre la documentación tomada como base y
la vigente en ese momento.
Fase 2- Auditoría Inicial
Propósito de la visita Durante esta visita, el auditor se centrará en la implantación
del sistema de gestión. Los objetivos de la visita Fase 2 son confirmar que:
Políticas, objetivos, programas y procedimientos han sido implantados
efectivamente
 Existe un enfoque a la mejora planificado y sistemático
  Los procesos se están gestionando eficazmente
 El sistema de gestión cumple todos los requisitos de la norma de auditoría.
Realización de la visita: La auditoría se realizará según el plan preparado durante
la Fase 1. Los miembros del equipo auditor visitarán los departamentos de la
empresa acompañados de guías, quienes podrán presenciar los hallazgos y
ayudar en la auditoría. La auditoría Fase 2 incluye generalmente una reunión con
el representante de la alta dirección con responsabilidad total sobre el sistema de
gestión. Nuestro equipo auditor incluirá en su informe, como mínimo, cualquier
hallazgo relativo a:
 Seguimiento de los hallazgos de la visita Fase 1.
 Actividades, productos y servicios identificados en el ámbito de auditoría
acordado.
 Eficacia del sistema de gestión en relación con la consecución de
compromisos de la política de la organización, incluyendo la mejora
continua y satisfacción del cliente.
 Implantación de las disposiciones para gestionar los procesos de
realización del producto.
 Progreso para alcanzar los objetivos a través del programa de gestión.
Implantación del sistema de gestión y mantenimiento de los registros
apropiados.
 Implantación de las disposiciones de seguimiento y medición para evaluar
el funcionamiento del sistema de gestión y si se alcanzan los objetivos
 Involucración y compromiso con el sistema de gestión por parte de la alta
dirección.
 Eficacia de procesos de auditoría interna, acciones correctivas y
preventivas, y revisión por la dirección.
El equipo auditor mantendrá con ustedes reuniones diarias al objeto de comentar
los posibles hallazgos. En estas reuniones deberá estar presente el personal
apropiado para confirmar la aceptación de los hallazgos presentados.
Posteriormente, en la sección “Presentación del informe” se definen las posibles
categorizaciones de los hallazgos. La graduación de los hallazgos será provisional
hasta la finalización de la visita.
La visita concluye con una reunión de cierre en la que se presenta un resumen de
los hallazgos y se acuerda la próxima fase del proceso de auditoría. Se entrega un
informe completo al representante de la dirección. Si no se han reportado No
conformidades Mayores, y ustedes han comunicado al auditor las acciones
correctivas propuestas para resolver las No conformidades Menores (y éstas han
sido aceptadas por él), se recomendará la aprobación según la norma de auditoría
(aunque esta recomendación estará sujeta a una posterior revisión técnica
independiente por parte de LRQA). Sin embargo, si se han documentado No
conformidades Mayores, la aprobación se retrasará hasta la realización de una
visita de seguimiento para revisar las acciones correctivas. El auditor jefe del
equipo acordará los detalles de esta visita con ustedes.

REFERENCIA BIBLIOGRAFICA.

BRAVO, P. (-- de -- de --). PASCUALBRAVO.EDU. Obtenido de PASCUALBRAVO.EDU:

http://www.pascualbravo.edu.co/pdf/calidad/procesoauditoria.pdf