FORMATO 14.

1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO 2023
RUC: 20543456654
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: “Fuerza Celeste” S.A.
NÚMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO BASE IMPORTE
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
CORRELATIVO EMISIÓN DEL O DOCUMENTO IMPONIBLE TOTAL
DEL REGISTRO O COMPROBANTE N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA IGV Y/O IPM DEL
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN COMPROBANTE
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA DE PAGO

ENER001 02/01/23 01 001 001-235677 6 20480674414 “Negocios Waimaku " E.I.R.L S/ 25,423.73 S/ 4,576.27 S/ 30,000.00
ENER002 04/01/23 01 002 001-235678 6 20518726146 “Servicios Generales Saturno” S.A.C. S/ 4,576.27 S/ 823.73 S/ 5,400.00
ENER003 10/01/23 01 003 001-235679 6 20609402009 “Negociaciones Ursa Perú S.A.C S/ 20,338.98 S/ 3,661.02 S/ 24,000.00

ENER004 12/01/23 01 004 001-235680 6 20536551141 “Importadora & Distribuidora Cielo S.A.C. S/ 3,390.68 S/ 610.32 S/ 4,001.00
ENER005 16/01/23 01 005 001-235681 6 20100318858 “Distribuidora El Sol” S.R.L. S/ 21,186.44 S/ 3,813.56 S/ 25,000.00
ENER006 20/01/23 01 006 001-235682 6 20558197855 “Comercial Constelación KBM” S.A.C. S/ 28,983.05 S/ 5,216.95 S/ 34,200.00
ENER007 23/01/23 01 007 001-235683 6 20556726958 “Comercial Oso Polar” E.I.R.L. S/ 9,000.00 S/ 1,620.00 S/ 10,620.00
ENER008 27/01/23 01 008 001-235684 6 20100050944 “Distribuidora Europea” S.A.C. S/ 24,152.54 S/ 4,347.46 S/ 28,500.00
ENER009 28/01/23 01 009 001-235685 6 20600888812 “Negociaciones Tm & H” S.A.C.” S/ 36,440.68 S/ 6,559.32 S/ 43,000.00
ENER010 30/01/23 01 010 001-235686 6 20100312736 “Mercantil” S.A. S/ 6,779.66 S/ 1,220.34 S/ 8,000.00
ENER011 31/01/23 01 011 001-235687 6 20136157133 Bodega Ojeda S.R.LTDA. S/ 17,500.00 S/ 3,150.00 S/ 20,650.00
SUB TOTAL FACTURAS S/ 197,772.03 S/ 35,598.97 S/ 233,371.00
ENER012 06/01/23 03 013 Clientes varios S/ 975.00 S/ 175.50 S/ 1,150.50
ENER013 13/01/23 03 014 Clientes varios S/ 12,600.00 S/ 2,268.00 S/ 14,868.00

SUB TOTAL BOLETAS DE VENTA S/ 13,575.00 S/ 2,443.50 S/ 16,018.50

TOTALES S/ 211,347.03 S/ 38,042.47 S/ 249,389.50

PARA REGISTRAR EN EL LIBRO DIARIO:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMP.
1212 EMITIDAS EN CARTERA
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
4011 IMPURSTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV CUENTA PROPIA
70 VENTAS
70121 TERCEROS
POR LA CENTRALIZACION DE LAS OPERACIO

NES DE VENTAS REALIZADAS EN EL PERIODO

PARA REGISTRAR EN EL LIBRO DIARIO:

MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/ 249,389.50

S/ 211,347.03
OPERACIÓN N° 1
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 2
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 3
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40
 401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 4
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 5
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121
OPERACIÓN N° 6
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 7
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 8
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40
 401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 9
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 10
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121
OPERACIÓN N° 11
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 12
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

OPERACIÓN N° 13
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
 1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121

ASIENTO CONTABLE CENTRALIZADO DE LAS VENTAS

CENTRALIZACIÓN
CUENTA SUB CTA DIVISIONAR SUB DIVIS
12
121
1212
1212.1
40

401
4011
40111
70
701
7012
70121
 DETALLE DEBE HABER
CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 30,000.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 4,576.27
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 25,423.73
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“NEGOCIOS WAIMAKU " E.I.R.L. según factura
N° 001-235677

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 5,400.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 823.73
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 4,576.27
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Servicios Generales Saturno” S.A.C. según factura
N° 001-235678

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 1,150.50
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Boletas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 175.50
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 975.00
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada a clientes varios
según boletas N° 003-004567 al 004598

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 24,000.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 3,661.02
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 20,338.98
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Negociaciones Ursa Perú S.A.C. según factura
N° 001-235679

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 4,001.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 610.32
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 3,390.68
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Importadora & Distribuidora Cielo S.A.C.. según factura
N° 001-235680
 Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Importadora & Distribuidora Cielo S.A.C.. según factura
N° 001-235680

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 14,868.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Boletas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 2,268.00
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 12,600.00
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada a clientes varios
según boletas N° 003-004599 al 04625

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 25,000.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 3,813.56
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 21,186.44
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Distribuidora El Sol” S.R.L.según factura
N° 001-235681

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 34,200.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 5,216.95
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 28,983.05
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Comercial Constelación KBM” S.A.C. según factura
N° 001-235682

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 10,620.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 1,620.00
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 9,000.00
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Comercial Oso Polar” E.I.R.L. según factura
N° 001-235683

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 28,500.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 4,347.46
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 24,152.54
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
 Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Distribuidora Europea” S.A.C. según factura
“Distribuidora Europea” S.A.C.

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 43,000.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 6,559.32
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 36,440.68
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Negociaciones Tm & H” S.A.C.” según factura
N° 001-235685

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 8,000.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 1,220.34
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 6,779.66
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
“Mercantil” S.A. según factura
N° 001-235686

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 20,650.00
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
 Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 3,150.00
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 17,500.00
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros
Por el compromiso de la venta realizada al cliente Mercantil
"BODEGA OJEDA" S.R.LTDA. según factura
N° 001-235687

DO DE LAS VENTAS

DETALLE DEBE HABER

CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 249,389.50
Facturas, boleta y otros comprobantes por cobrar
Emitidas
Facturas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 38,042.47
PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Nacional
Impuesto General a las Ventas
IGV cuenta propia
VENTAS 211,347.03
Mercaderias
Mercaderias-venta local
Terceros

POR LA CENTRALIZACIÓN
POR LA VENTA DE MERCADERIAS
CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
1,500 PROD. "G" 20.00 16.95 25,423.73
VALOR DE VENTA TOTAL 25,423.73
IGV 18% 4,576.27
PRECIO DE VENTA TOTAL 30,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
600 PROD. "X" 9.00 7.63 4,576.27
VALOR DE VENTA TOTAL 4,576.27
IGV 18% 823.73
PRECIO DE VENTA TOTAL 5,400.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
150 PROD. "X" 7.67 6.50 975.00
VALOR DE VENTA TOTAL 975.00
IGV 18% 175.50
PRECIO DE VENTA TOTAL 1,150.50
POR LA VENTA DE MERCADERIAS
CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
3,000 PROD. "Y" 8.00 6.78 20,338.98
VALOR DE VENTA TOTAL 20,338.98
IGV 18% 3,661.02
PRECIO DE VENTA TOTAL 24,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
200 PROD. "X" 8.50 7.20 1,440.68
VALOR DE VENTA TOTAL 1,440.68
IGV 18% 259.32
PRECIO DE VENTA TOTAL 1,700.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
300 PROD. "Y" 7.67 6.50 1,950.00
VALOR DE VENTA TOTAL 1,950.00
IGV 18% 351.00
PRECIO DE VENTA TOTAL 2,301.00
POR LA VENTA DE MERCADERIAS
CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
1,800 PROD. "Y" 8.26 7.00 12,600.00
VALOR DE VENTA TOTAL 12,600.00
IGV 18% 2,268.00
PRECIO DE VENTA TOTAL 14,868.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
2,500 PROD. "X" 10.00 8.47 21,186.44
VALOR DE VENTA TOTAL 21,186.44
IGV 18% 3,813.56
PRECIO DE VENTA TOTAL 25,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
3,600 PROD. "X" 9.50 8.05 28,983.05
VALOR DE VENTA TOTAL 28,983.05
IGV 18% 5,216.95
PRECIO DE VENTA TOTAL 34,200.00
POR LA VENTA DE MERCADERIAS
CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
2,000 PROD. "Z" 5.31 4.50 9,000.00
VALOR DE VENTA TOTAL 9,000.00
IGV 18% 1,620.00
PRECIO DE VENTA TOTAL 10,620.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
2,000 PROD. "X" 11.00 9.32 18,644.07
VALOR DE VENTA TOTAL 18,644.07
IGV 18% 3,355.93
PRECIO DE VENTA TOTAL 22,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
1,000 PROD. "Z" 6.50 5.51 5,508.47
VALOR DE VENTA TOTAL 5,508.47
IGV 18% 991.53
PRECIO DE VENTA TOTAL 6,500.00
POR LA VENTA DE MERCADERIAS
CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
4,500 PROD. "Y" 8.00 6.78 30,508.47
VALOR DE VENTA TOTAL 30,508.47
IGV 18% 5,491.53
PRECIO DE VENTA TOTAL 36,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
1,000 PROD. "Z" 7.00 5.93 5,932.20
VALOR DE VENTA TOTAL 5,932.20
IGV 18% 1,067.80
PRECIO DE VENTA TOTAL 7,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
1,000 PROD. "Z" 8.00 6.78 6,779.66
VALOR DE VENTA TOTAL 6,779.66
IGV 18% 1,220.34
PRECIO DE VENTA TOTAL 8,000.00

POR LA VENTA DE MERCADERIAS

CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNIT VALOR UNIT VALOR TOTAL
2,500 PROD. "Y" 8.26 7.00 17,500.00
VALOR DE VENTA TOTAL 17,500.00
IGV 18% 3,150.00
PRECIO DE VENTA TOTAL 20,650.00